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1993-11-15
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186KB
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3,172 lines
Copyright (C) (HD) 1988-93 alle Rechte vorbehalten Seite -1-
--------------------------------------------------------------------------
Inhaltsverzeichnis;
1. Systemvoraussetzungen 2
2. Installation 3
UPDATEINFOS! 5
3. Das Hauptmenü 10
3.1. Programmvoreinstellung 11
3.1.1. Steuersätze einrichten 12
3.1.2. Buchungstexte voreinstellen 15
3.1.3. Konten einrichten 16
Funktionstasten im Kontenplanmenü 17
Die Artenangabe 17
Betriebseinnahmen - Betriebsausgaben 19
3.1.4. Druckerinstallation 25
3.1.5. Systemdaten (Kopf-, Fußzeile, Farbe) voreinstellen27
3.1.6. Geldkonten einrichten 30
3.1.7. Buchungsdaten physikalisch ordnen 31
3.1.8 Daten auslagern 32
3.1.9 Lohndaten 34
4. Buchen 35
4.1. Buchungslogik, Buchungen neu erfassen 36
Funktionen der Buchungsliste 39
Buchungen erfassen 42
4.2 Buchen auf ein Geldkonto 48
Verbuchen auf ein nicht vorhandenes Geldkonto 49
4.3 Sicherheitskontrolle bei Buchungsneuaufnahme
oder -änderung 49
4.4 Kontenzuordnung beim Buchen 50
4.5 Voreingestellte Buchungssätze in die Erfassung übernehmen 51
5. Auswertungen 51
Offene Postenlisten 53
5.1 Journal 58
5.2 Gewinn und Verlust 58
5.3 Kontenarten-Erläuterung 61
5.4 Konteneinzelergebnisse, -blätter 63
5.5 Kontenendergebnisse 66
5.6 Steuerergebnisse 67
5.6 Besonderheiten 68
5.7 Auswertungen Geldkonten 70
6. Statistik 72
7. Reorganisation 73
8. Anlageverzeichnis 74
8.1. Anlagen buchen 76
8.2. Restwert 78
8.3. Funktionstasten im Menü Anlage Erfassen 78
8.4. Abschreibung 79
8.5. Funktionstasten (Menü Abschreibungen verwalten.) 81
8.6. Anlagenspiegel ausdrucken 82
Beispielbuchung einer Anlage 83
8.7. Abschreibungsbeträge übertragen 85
9. Hilfe und Notizzettel 87
Seite -2- Copyright (C) (HD) 1988-93 alle Rechte vorbehalten
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10. Mandantenwahl 90
11. Tastaturvorschriften und - bedienung 92
12. Datensicherung 94
13. Filter setzen 96
14. Druckumleitung 99
15. BWA Betriebswirtschaftliche Auswertungen /Kontenplan 100
16. Stammdatenverwaltung 104
17. Index
1. Systemvoraussetzungen;
Das Programm CTOEA Plus Version 1.o ist eine Einnahme-Ausgabe-
Überschußrechnung für private Anwender, Minderkaufleute, Kaufleute,
Gewerbetreibende bis einschließlich GbR und alle die seitens des Finanzamtes
aufgrund des Umsatzes oder der Geschäftsstruktur nicht zur doppelten
Buchführung verpflichtet sind. Das Programm ist trotz seiner umfangreichen
und informativen Auswertungsmodule recht einfach zu bedienen und wird auch
anspruchsvollen Anforderungen gerecht, ohne den Anwender zu überfordern.
Die CTOEA ist seit 1988 auf dem Markt und derweil über 7000 mal im Einsatz.
(Stand Okt. 93 Versionen 1.o 2.o 3.1 4.o 4.1 5.1(r) 1PLUS)
Die Version CTOEA 1PLUS ist die Folgeversion der CTOEA 5.x und wird ab
November 1993 ausgeliefert. Über spezielle Updateroutinen erkennt das
Programm die jeweilige Vorversion (Versionen 3.x, 4.x, 5.x) und führt
entsprechende Updates durch.
Bedanken möchte ich mich für umfangreiche Test-, Beratungs- und
Entwicklungsarbeiten bei Herrn Düster, der seit 1989 das Projekt CTOEA für
CTO-GMBH begleitet hat. Herr Düster folgt zum 1. Okt 93 einem Ruf der Uni
Tübingen.(HD)
Sie können mit der Einnahme-Überschußrechnung CTOEA 1Plus arbeiten, wenn
folgende Voraussetzungen erfüllt sind:
a) CTOEA 1Plus (Folgeversion der CTOEA 5.1(A)) können Sie auf einem XT - oder
AT - Computer mit mindestens 640 KB Arbeitsspeicher und Festplatte einsetzen,
b) Betriebssystem MS - DOS 2.xx und höher,
c) Beachten Sie die Hinweise zur Datei CONFIG.SYS (s.u)
Warenzeichen: CLIPPER ist Warenzeichen von NANTUCKET, Inc., dBase III plus
ist Warenzeichen von Ashton - Tate, Inc., MS-WORD und MS - DOS sind Waren-
zeichen von Microsoft, Inc.
Trotz sorgfältiger Prüfung können wir für fehlerhafte Angaben im Handbuch
keinerlei Gewähr übernehmen. CTO Aachen GmbH.
2. Installation;
Das Programm arbeitet gleichzeitig mit zahlreichen Dateien. Ihr Rechner muß
aufgrund dieser Option unbedingt über die DOS Datei Config.sys die
Information erhalten:
Files =30
Buffers =25
Erstellen Sie oder ergänzen Sie Ihre Config.sys entsprechend und sorgen Sie
dafür, daß diese Information vom Rechner gelesen werden kann.
Der Computer erhält diese Information nur beim Kalt- oder Warmstart, denn nur
dann wird diese Datei gelesen.
Die Buffers sollten einen Wert von 15 - 35 erhalten, abhängig von Ihren
persönlichen Erfahrungen mit dem Geschwindigkeitszugriffen Ihres Rechners.
Sie sollten das Programm ausschließlich über die vorhandenen Befehle und
Programme der gelieferten Diskette starten. Das Programm und verschiedene
Utilities des Pro-
Copyright (C) (HD) 1988-93 alle Rechte vorbehalten Seite -3-
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gramms sind auf der Diskette in sogenannter archivierter Form vorhanden.
Bevor Sie überhaupt mit dem Programm arbeiten können, müssen Sie dafür
sorgen, daß das Programm entarchiviert wird und auf Ihrer Festplatte instal-
liert wird. Dies erreichen Sie dadurch, daß Sie die automatische Instal-
lationsroutine der gelieferten Originaldiskette benutzen. Wechseln Sie auf das
Laufwerk, in welches Sie die gelieferte Diskette eingelegt haben mit dem
Befehl: A:
Über den Befehl A>start erhalten Sie nochmals eine Information zum
Installieren des Programms. Benutzer der Programme CTO HP, CTP AP und CTO EHO
haben jeweils eigene Stapeldateien zur Installtion:
Arztpraxisbesitzer => INSTAP C:
Heilpraxisbesitzer => INSTHP C:
CTO EHO Fakturierungsbesitzer (EHO) INSTALL C:
und zusätzlich der Installationsbefehl
INST C: Verzeichnisname für -Nur- EABESITZER.
Das Laufwerk kann auch frei definiert werden (D:, F:...) Zusätzlich können
Besitzer der EHO PLUS 3.o die EAPLUS auch in ein unabhängiges Verzeichnis
installieren. Diese müssen sowohl in der CTO EHO als auch in der EA PLUS dann
jeweils den Pfad zum jeweils anderen Programm angeben.
Ihr aktuelles Verzeichnis muß das Laufwerk A: sein, wenn Sie diese Befehle
eingeben. Das Programm wird anschließend automatisch über verschiedene
Stapeldateien auf Ihrer Festplatte kopiert und dort entarchiviert.
UPDATEINFOS!;
! Achtung ! Während eines UPDATES dürfen keine Daten in Jahresdateien ausge-
lagert sein!
Sie haben eine Datensicherung der "alten Daten" !?
Installation auf eine vorhandene Vorversion ab 3.1.
Das Programm muß in dem Verzeichnis installiert werden, indem auch die
Vorversion gespeichert ist. Das Installationsprogramm erkennt dann, ob eine
Vorversion auf ihrer Festplatte vorhanden ist. Sie werden dann jeweils
gefragt, ob die entsprechenden Dateien überschrieben werden sollen.
Soll die Datei CTOEA.EXE überschrieben werden?
Antworten Sie mit Y für YES, Sie soll. Dieses Überschreiben bezieht sich
auch auf die Drucker.dbf, die Hilfedateien und das Programm DECIPAD. Auch
diese sollten überschrieben werden.
Ihre Daten sind von dieser Installation von der Diskette noch nicht
betroffen.
Erst beim Start der neuen Programmversion wird erkannt, aufgrund
verschiedener Infodateien, welche neuen Strukturen für die vorhanden Daten-
banken erzeugt werden müssen und Sie werden um einige Informationen während
des Updates gebeten. (für Vorversionsbesitzer 3.1 sind insbesondere die
Kontenarten neu, diese wurden ab Version 4.x eingeführt wurden, und der
Kenner U, der bei einer Buchung über die (teils) automatischen Einträge V/M
(Vorsteuer/Mehrwertsteuer) in diesem Feld die Zuordnung einer Ausgabe (V)
oder Einnahme (M) ermöglicht.
Alle Kunden müssen nach einer Update-Installation unbedingt in den Menüpunkt
7 Voreinstellung, dort in 3 Kontenplan gehen. Dort wird die Funktionstaste
F10 Buchungskontrolle durchführen. Dies bewirkt, daß ihre bisherigen
Buchungsätze den neuen Erfordernissen angepaßt werden.
Alle Umsteiger auf die Version CTOEA PLUS beachten dazu insbesondere das
Kapitel: Buchungslogik.
Vorbesitzer der Version 5.x haben keine Besonderheiten beim Update auf die
PLUS Reihe zu beachten, sollten aber ebenfalls über die beiden möglichen
Erfassungsarten, die das Programm ermöglicht, Bescheid wissen.
Start des Programms:CTOEA
Ihr Programm kann mit dem Befehl CTOEA vom Grundverzeichnis der Festplatte C:
aus gestartet werden über eine Stapeldatei mit dem Namen CTOEA.bat. Über
diese wird das mitgelieferte Programm DECIPAD geladen, welches die Eingabe
des Punktes als Komma (num. Tastatur) ermöglicht und das Programm gestartet.
Seite -4- Copyright (C) (HD) 1988-93 alle Rechte vorbehalten
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Beim erstmaligen Start des Programms, werden alle notwendigen Dateien: DBF-,
DBT-, Memory- und Index- auf Ihrer Festplatte in dem jeweiligen
Unterverzeichnis installiert.
Folgende Dateien gehören zum Programm:
EINAUS.DBF: In dieser Datei werden Ihre Buchungen gesammelt.
ANLAGE.DBF: In dieser Datei werden Ihre Anlagegüter gesammelt.
Datei1 - Datei9.DBF, diese Dateien sind Ihre Geldkonten.
KTO.DBF, in dieser Datei stehen die Namen Ihrer Geldkonten.
EATEXT.DBF, in dieser Datei stehen Buchungstexte, die automatisch über
Ziffern bei der Buchung abgerufen werden können.
EAKL.DBF, in dieser Datei stehen Ihre Kontennamen. ANTEXT.DBF, in dieser
Datei stehen vorgefertigte Buchungstexte für die Anlagegüter.
HILFEEA.DBF, HILFEEA.NTX und HILFEEA.DBT enthalten die Hilfsinstruktionen,
die während des Programms mit der Taste F1 abrufbar sind. Die Datei ST.DBF
enthält voreingestellte Steuerprozentsätze.
DRUCKER.DBF enthält eine Auswahl von 60 Druckern mit voreingestellten
Druckformaten. In den Dateien Delbank.DBF und Delda.DBF werden vorübergehend
löschmarkierte Datensätze notiert, um bei einer Reorganisation aus der
aktuellen Datei entfernt zu werden.
Ausgelagerte Buchungssätze eines bestimmten Jahres befinden sich in einer
Datenbank, die die entsprechende Jahreszahl als Titel hat.
Beispiel: F1993.DBF.
Es sei hier ausdrücklich vermerkt, daß alle diese DBF-Dateien und alle NTX-
Dateien, hier im Einzelnen :
HILFE.NTX, EAST.NTX, EADATUM.NTX, ANDATUM.NTX, EABELG.NTX, EAKL.NTX,
ANGUT.NTX, ANBETRAG.NTX, ANND.NTX,
auf Disketten gesichert werden müssen, um einen evtl. Datenverlust durch
fehlerhafte Bedienung vorzubeugen.
Hinzu kommen die Dateien Einaus.alt und Work.dbf, die erstellt werden, während
der Sortierung im Menü Voreinstellung. In den Dateien mit der Endung .mem
werden Ihre Voreinstellungen notiert. Filter.dbf und Filtera.dbf enthalten
Filteranweisungen, die abrufbar sind.
Datensicherung ist eine oft vernachlässigte Aufgabe des Anwenders.
Insbesondere bei den Menüpunkten Jahreswechsel und Sortieren, (hier werden
Daten übertragen), kann nicht ausgeschlossen werden, daß Daten bei einer
allg. Betriebsstörung verloren gehen. Datensicherungsbefehl s. u. Kapitel:
Datensicherung. Das Programm kann nur auf einer Festplatte genutzt werden.
Beachten Sie, daß das Programm genug Arbeitsspeicher verwalten kann
(Hintergrundprogramm dürfen nicht zu groß sein) und daß Sie eine eventuelle
Belegung Ihrer Funktionstasten über den Promptbefehl vermeiden sollten.
Fehlerquellen: Ab DOS 4.0 können und müssen Sie mehr Files öffnen, ein Wert
um 301 scheint uns angebracht. Probleme wurden uns in Verbindung mit dem
Befehl Fastopen-STACKS-FCBS von DOS gemeldet. Probleme mit der Tastatur
können unter Umständen bei der Belegung der Funktionstasten über den
Promptbefehl entstehen. Promptbefehle haben Vorrang vor der Belegung seitens
des Programms. Seltener kann es Schwierigkeiten geben bei der Nutzung eines
Cache Speichers.
Wichtig! Die MS-DOS Version 6.o hat einen fehlerhaften EMM Treiber. Ergänzen
Sie unbedingt in der Datei CONFIG.sys die Angaben /NOEMS /NOVCPI, da sonst
die Fehlermeldung "not enough memory" erscheint.
3. Das Hauptmenü;
____________________
1 Ein höherer Wert belegt entsprechend mehr
Arbeitsspeicher.
Copyright (C) (HD) 1988-93 alle Rechte vorbehalten Seite -5-
--------------------------------------------------------------------------
+++++++++++---------------------------------------------------------++++++++++++
++++++++++| EA-Überschußrechnung VER 1PLUS (c) H.D.1988-93 |+++++++++++
++++++++++| (c) CTO Software 52064 Aachen Alexianergraben 9 |+++++++++++
+++++++++++---------------------------------------------------------++++++++++++
++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++
++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++
++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++
+++++-------------------------+++++++++++++++++++---------------------------++++
++++| 1 Buchungsabteilung |+++++++++++++++++| Datum : 28.10.1992 |+++
++++| 2 Journal |+++++++++++++++++| Zeit : 14:38:06 |+++
++++| 3 Gewinn und Verlust |+++++++++++++++++| Beginn : 14:38:05 |+++
++++| 4 Kontenblätter |+++++++++++++++++| Erfassung: l.Update: |+++
++++| 5 Steuerergebnisse |+++++++++++++++++| 50 28.10.1992 |+++
++++| Kontenendergebnisse |+++++++++++++++++| +----Mandant:-----------+ |+++
++++| 6 Geldkonten |+++++++++++++++++| | Einplatzversion | |+++
++++| 7 Voreinstellungen |+++++++++++++++++| +-----------------------+ |+++
++++| 8 Statistik |+++++++++++++++++| Arbeitsdauer: 00:00:01 |+++
++++| 9 Reorganisation |+++++++++++++++++| Festspeicher: 57305088 |+++
++++| B BWA / Kontenplan |+++++++++++++++++| Drucker : Off Line |+++
++++| A Anlagenverzeichnis |+++++++++++++++++| Ram frei: 297.000 |+++
++++| E EA/EHO Adressen |+++++++++++++++++| Auswertung: Belegdatum |+++
++++| M Mandant wählen |+++++++++++++++++| Pfad: \eho\ |+++
+++++-------ESC Ende----------+++++++++++++++++++---------------------------++++
++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++
Buchungssätze erfassen und bearbeiten
Aus dem Hauptmenü wählen Sie die einzelnen Menüpunkte, entweder über die
Angabe der Ziffern bzw. Buchstaben oder indem Sie mit Hilfe der Pfeiltasten
den Cursorbalken bewegen das gewünschte Menü markieren und mit der Entertaste
(o. PgDn) aktivieren.
Über die Taste F1 erhalten Sie Hilfe in vielen Menüpunkten, auch dort wo
diese Tastenbelegung nicht extra am Bildschirm angegeben wird.
Über die Tastenkombination Control - F10 gelangen Sie in einen sogenannten
Notizblock, in dem Sie Notizen während Ihrer Arbeit ablegen können.
Das Programm beenden Sie mit der Taste ESC, woraufhin eine Sicherheitsabfrage
erscheint,
"Arbeit mit CTO EA beenden? (J-N)?
die Sie entsprechend mit dem Buchstaben J für Ja und N für Nein beantworten.
Sie sollten das Programm immer korrekt verlassen, damit es nicht zu einem
Datenverlust kommt. Korrekt heißt in diesem Sinne über die entsprechenden
Tasten, damit das Programm Gelegenheit erhält, alle offenen Datenbanken
und Indexdateien zu schließen.
3.1. Programmvoreinstellung;
Zur optimalen und korrekten Benutzung des Programms CTOEA müssen Sie unter
Punkt 7 des Hauptmenüs die Voreinstellungen des Programms entsprechend
einrichten. Dazu gehören die Auswahl des Druckers, die Einrichtung einiger
Konten, die Bezeichnung der Geldkonten, die Sie nutzen werden, und wesen-
tlich die Art der Erfassung, die Sie nutzen wollen: Rechnungsdatum oder
Zahlungsdatum!
+++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++
++-------------------------------------------------++
+| CTO Software GMBH EA-Voreinstellungen |+
++-------------------------------------------------++
+++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++
++-------------------------------------------------++
+| 1 Steuersätze |+
+| 2 Buchungstexte |+
+| 3 Ein/Ausgabenkonten |+
+| 4 Druckerinstallation |+
+| 5 Systemdaten einstellen |+
+| 6 Bank-/Kassenkonten |+
+| 7 Sortieren des Buchungsjournals |+
+| 8 Sortieren nach Texteintrag |+
+| 9 Sortieren nach Beleg |+
+| G GUV |+
+| ESC Zurück |+
++-------------------------------------------------++
+++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++
3.1.1. Steuersätze einrichten;
Wählen Sie im Voreinstellungsmenü die 1 => Steuersätze. Sie gelangen in eine
Tabelle, die aus 2 Feldspalten besteht. Einem Feld, bezeichnet als Nr. für Nummer
und einem Feld bezeichnet als St. für Steuerprozente. Bewegen Sie sich innerhalb
dieser beiden Spalten mit Hilfe der Pfeiltasten. Verändert werden können nur die
jeweiligen Zahleneinträge in der Tabelle St=Steuer.
Die Steuersätze werden beim Buchen als Zahl zwischen 1 und 14 angegeben. Den
jeweiligen Zahlen werden bei der Verarbeitung, die hier vereinbarten Steuersätze
zugeordnet. Buchungen ohne Steuer werden mit Steuer 0 (Null) gebucht.
+-------------+
| NR ST |
|-------------|
| 1 | 15.00 | Enter = markiertes ST-Feld bearbeiten
| 2 | 7.00 | ESC = Zurück
| 3 | + 5.50+|
| 4 | 0.00 |
| 5 | 0.00 |
| 6 | 0.00 |
| 7 | 0.00 |
| 8 | 0.00 |
| 9 | 0.00 |
| 10 | 12.30 | Achtung! Steuerschlüssel >=10 rechnen
+-------------+ nach der Formel: Betrag*%=STBETRAG
Der Ziffer 1 wurde automatisch bei der Erstinstallation der Wert 15%, der
Ziffer 2 der Prozentwert 7% zugeornet. Der Ziffer 10 wurde der für Reise
kosten übliche Wert 12,3% zugeordnet. Alle anderen Kenner stehen für indivi-
duelle Anpassungen zur freien Verfügung.
Beachten Sie: Die ST-Kenner 10-14 sind reserviert für Berechnungen wie Sie
beispielsweise bei Reisekosten benötigt werden. Sie rechnen nach der Formel:
Betrag * % = STBETRAG
100 * 12.3% = 12.30
Die tabellarische Listenform der Daten, wie Sie sie hier vorfinden, wird Ihnen
im Programm noch häufig begegnen.
Sie bewegen sich innerhalb dieser Tabellen jeweils mit Hilfe der Pfeiltasten,
der PgDn- oder der PgUp-Taste, der Home- und der End-Taste.
Alle diese genannten Tasten lassen sich auch in Verbindung mit der gehaltenen
Controltaste zum noch schnelleren Bewegen benutzen. (s. u. Tastatur).
Ihre Einträge machen Sie über die Entertaste. Markieren Sie das Feld, das
geändert werden soll, öffnen Sie es mit Enter, tätigen Sie ihren Eintrag und
schließen sie es über Enter. Alle im Programm getätigten Eingaben lassen sich
jederzeit ändern und korrigieren.
Beim Verlassen des Steuersatzmenüs mit der Taste Esc, wird von Ihnen eine
Entscheidung erwartet, die Sie entweder mit J oder N beantworten. Sie werden
gefragt, ob in der Buchungsdatei alle bisher berechneten Daten, aufgrund der
von Ihnen möglicherweise vorgenommenen Prozentveränderungen, neu berechnet
werden sollen.
Dies ist in den meisten Fällen nicht der Fall.
Antworten Sie mit N für Nein. Falls Sie später, nachdem Buchungen mit den
hier zugeordneten Steuersätzen bereits vorgenommen wurden, Prozentsatzänderungen
vornehmen, werden Sie entsprechend um den Zeitraum, von Datum bis Datum, der
neu zu
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berechnenden Buchungssätze Ihrer EA-Buchungen gebeten.
Nach Verlassen dieses Menüpunktes sind Sie wieder im Untermenü EA-Vorein-
stellung.
Wählen Sie dort die Nummer 2 Buchungstexte.
3.1.2. Buchungstexte voreinstellen;
23.10.89 19:02:04
+------------------------------------------------------------------+
| NR TEXT EA ST BETRAG A |
|------------------------------------------------------------------|
| 1 | Büro Miete | 90 | 1 | -1295.00 | K |
| 2 | Strom/Gas | 11 | 1 | -698.00 | K |
| 3 | Reinigung pauschal | 12 | 1 | -590.00 | K |
| 17 | Lohnkosten K. Thewes |4100 | 0 | 4392.00 | K |
+------------------------------------------------------------------+
F6 = gehe zu Satznummer: F9 = Buchungssätze drucken
Enter = markiertes Feld ändern ESC = Zurück
Es lohnt, häufig wiederkehrende Buchungssätze (wie etwa Miete, Versicherung etc.)
hier einmalig einzutragen, denn die hier eingetragenen Buchungen können innerhalb
der Buchungsabteilung aktiviert werden und in die Erfassungsliste übernommen
werden. So ersparen Sie sich eine Menge Tipparbeit
Bis zu 99 solcher Standardbuchungen können hier gespeichert werden. Über die Taste
F9 können Sie sich eine Liste der voreingestellten Buchungssätze ausdrucken
lassen.
Über die Taste F6 können Sie bestimmte Buchungssatznummern anwählen, über die
Taste Enter öffnen Sie ein markiertes Feld und übergeben bestimmte Einträge.
Auch hier verlassen Sie über die Taste ESC das Menü.
Zusätzlich interessant ist die hier beschriebene Möglichkeit der
Voreinstellungen, insbesondere wenn Sie im Besitz des Programms CTO EHO Plus,
unserer umfassenden Fakturierung, sind, denn von dieser haben Sie Zugriff auf
dieses Modul.
Nach Verlassen des Menüs sind Sie wieder im Menü EA - Voreinstellung, dort
wählen Sie bitte die 3 um Ihre Ein- und Ausgabenkonten zuzuordnen.
3.1.3. Konten einrichten;
Seite -8- Copyright (C) (HD) 1988-93 alle Rechte vorbehalten
--------------------------------------------------------------------------
+----------------------------------------------------------------------------+
|NR Bezeichnung ART Netto Steuer Brutto |
|----------------------------------------------------------------------------|
| 320 | PKW | B | -14869.57 | -2230.43 | -17100.00 |
|2110 | Zinsaufwand | N | -500.00 | 0.00 | -500.00 |
|2160 | Restbuchwert-Abgänge | N | -15000.00 | 0.00 | -15000.00 |
|2650 | Zinsgutschrift | N | 200.00 | 0.00 | 200.00 |
|2660 | Erh. Anzahlungen | N | 2000.00 | 0.00 | 2000.00 |
|3400 | Einkauf 15% | E | -59478.26 | -8921.74 | -68400.00 |
|4110 | Lohn | K | -12000.00 | 0.00 | -12000.00 |
|4360 | Steuern | K | -3000.00 | 0.00 | -3000.00 |
|4530 | KFZ | K | -2478.26 | -371.74 | -2850.00 |
|4850 | AfA | K | -1500.00 | 0.00 | -1500.00 |
|4855 | GWG | K | -793.04 | -118.96 | -912.00 |
|8400 | Erlös 15% | V | 99130.43 | 14869.57 | 114000.00 |
|8800 | Anlagenverkauf | V | 20947.83 | 892.17 | 21840.00 |
|8900 | Priv. Entnahmen | V | 1288.69 | 193.31 | 1482.00 |
+----------------------------------------------------------------------------+
ARTEN: (B) ilanz Waren (E) inkauf (K) osten (N) eutral (V)erkauf
F3 = Saldo berechnen F4 = Auswertung erstellen
F5 = neues Konto F6 = gehe zu Kontonummer
F8 = Konto löschen Enter = markiertes Feld ändern
F9 = drucke Kontoklassen F10=Buchungskontrolle
ESC=Zurück
Der Kontenplan ist vierstellig, um an den Kontenplan von Datev angelehntes
Buchen zu ermöglichen. Es werden jeweils nur soviele Konten verwaltet, wie
eingerichtet sind. In der Version EA-PLUS finden Sie die Möglichkeit den
Kontenplan einzusehen/ einzurichten, auch vom Hauptmenü aus unter BWA /
Kontenplan.
Grundsätzlich sollten die Konten vor dem Erfassen von Buchungen eingerichtet
sein.
Allerdings besteht auch während einer Buchungserfassung die Möglichkeit neue
Konten einzurichten. Arbeitserleichternd ist es auch, wenn Sie ihren Konten-
plan ausdrucken und an ihrem Arbeitsplatz zur Verfügung halten.
Funktionstasten im Kontenplanmenü;
Angaben zu den Funktionstasten F3, F4 finden Sie im Kapitel BWA erstellen.
F5 richtet ein neues Konto ein: Jedem Konto wird eine Nummer, eine Bezeichnung
und
Copyright (C) (HD) 1988-93 alle Rechte vorbehalten Seite -9-
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eine Kontenartkennung zugeteilt.
F6 springt zu dem angegeben Konto direkt. (9999 Konten stehen zur Verfügung),
über die Taste F7 wird der mitgelieferte Beispielkontenplan, der den
Datevkontenplan SKR03 orientiert ist, geladen. Achtung: Laden Sie diesen
Kontenplan nicht mehrmals, da sonst die entsprechenden Konten doppelt in ihrem
Plan stehen und Sie diese dann einzeln löschen müssen.
F8 löscht das markierte Konto.
F9 druckt den Kontenplan ausdrucken lassen.
ENTER öffnet das markierte Feld und ermöglichtÄnderungen der Einträge.
Ihre Konten können Sie beliebig einrichten. Es empfiehlt sich allerdings ein
systematisches Vorgehen. Orientieren Sie sich an bestehenden Kontenrahmen wie
z.B. dem Industriekontenrahmen IKR oder dem Datevkontenrahmen SKR03.
Die Artenangabe;
Nachdem Sie in der Spalte Bezeichnung das entsprechende Konto mit einem Namen
bezeichnet haben, müssen Sie überlegen, von welcher Art dieses Konto sein soll.
Es stehen dazu fünf verschiedene Arten zur Auswahl, die jeweils über einen
Buchstaben gekennzeichnet werden.
B => (B)ilanzkonto
E => Waren(E)inkaufskonto
K =>(K)ostenkonto
N =>(N)eutrales
V =>(V)erkauf
Sollten Sie einmal die Artzuordnung eines Kontos nachträglich ändern, dann
besteht über die F10 Taste die Möglichkeit, die Buchungsliste auf die
richtige Zuordnung überprüfen zu lassen.
Beispiel: Wenn Sie ein Konto 4530 KFZ-Kosten eingerichtet haben und dieses
als Kostenkonto im Feld Art markiert haben, dann kann es sein, daß Sie
vorher dieses Konto fälschlicherweise als Verkaufskonto, also mit dem Kenner V
bezeichnet haben.
In diesem Falle müßten Ihre Buchungssätze, die auf dieses Konto Bezug nehmen,
überprüft werden und entsprechend in Ihrer Buchungsliste mit der neuen
Kontenartbezeichnung ausgestattet werden. Dies wird dann der Fall sein, wenn
Sie in Ihrem Kontenrahmen entsprechende Veränderungen nachträglich vorgenommen
haben.
Selbstverständlich nicht dann, wenn Sie dieses Konto gerade neu eingerichtet
haben. Ihre Buchungen werden, wenn Sie sich für eine Überprüfung entscheiden,
über einen ganz bestimmten von Ihnen anzugebenden Zeitraum entsprechend ihrer
Artenveränderung überprüft und ersetzt. Diese automatische Überprüfung
erstreckt sich auch über Ihre Buchungsvoreinstellung, Menü 7 Voreinstellung,
dort die 2 (Buchungstexte); denn es mag sein, daß Sie abrufbare Buchungssätze
in diesem Menü angegeben haben, die ebenfalls von der Veränderung betroffen
sind.
Betriebseinnahmen - Betriebsausgaben;
Das Einkommensteuergesetz definiert die Betriebseinnahmen nicht näher, wohl aber
den Begriff Einnahmen (Paragr. 8 Abs. 1 EStG). So sind Betriebseinnahmen alle
Güter, die in Geld oder Geldeswert bestehen und dem Steuerpflichtigen im
Rahmen der Einkunftsarten 1 bis 3 (Einkünfte aus Land- u. Forstwirtschaft,
Gewerbebetrieb oder selbständiger Arbeit) zufließen.
Betriebsausgaben sind lt. Paragr. 4 Abs. 4 EStG Aufwendungen, die durch den
Betrieb veranlaßt sind.
Eigentlich klar definiert, aber trotzdem einige Beispiele, entnommen dem Buch
Steuerlehre 2, Bornhofen/Busch, Gabler Verlag (ISBN 3-4097 575-6):
Betriebseinnahmen
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1. Einnahmen aus der Veräußerung von Wirtschaftsgütern des Umlaufvermögens,
z.B. Waren, Erzeugnisse;
2. Einnahmen aus der Veräußerung von Wirtschaftsgütern des abnutzbaren
Anlagevermögens, z.B. Maschinen. In diesem Fall wird der empfangene Gegenwert
voll als Betriebseinnahme angesetzt, während der noch vorhandene Restbuchwert
als Betriebsausgabe abgesetzt wird;
3. Einnahmen aus der Veräußerung von Wirtschaftsgütern des nichtabnutzbaren
Anlagevermögens, z.B. Grund und Boden. In diesem Fall wird der empfangene
Gegenwert ebenfalls voll als Betriebseinnahme angesetzt, während die früheren
Anschaffungskosten als Betriebsausgabe abgesetzt werden;
4. Einnahmen aus freiberuflicher Tätigkeit;
5. vereinnahmte Umsatzsteuer (USt zu vereinnahmten Entgelten und vom Finanzamt
erstattete Vorsteuer);
6. private Sachentnahmen des Steuerpflichtigen, z.B. Entnahme v. Waren für
private Zwecke.
Warenentnahmen sind - da sich der Wareneinkauf als Betriebsausgabe ausgewirkt
hat-als Betriebseinnahmen zu behandeln. Nach Paragraph 6 Abs. 1 Nr. 4 sind
Warenentnahmen mit dem Teilwert (hier: z.B. Wiederbeschaffungswert) anzusetzen;
7. private Nutzungsentnahmen des Steuerpflichtigen, z.B. die Benutzung des
betrieblichen Pkw für private Zwecke. Damit werden frühere Betriebsausgaben
entsprechend berichtigt.
Sie sind ebenfalls mit dem Teilwert anzusetzen (hier: z.B. anteilmäßig
priv./betr.Nutzung an Gesamtkosten);
8. Umsatzsteuer auf den Eigenverbrauch. Nach Paragr. 12 darf sich die USt
auf den Eigenverbrauch nicht gewinnmindernd auswirken. Da aber die USt auf
den Eigenverbrauch in der Zahllast, die als Betriebsausgabe behandelt wird,
enthalten ist, wird die USt auf den Eigenverbrauch zum Ausgleich als
Betriebseinnahme angesetzt;
9. vereinnahmte Zinsen, z.B. Zinsen aus einer Darlehensforderung;
10. Vorschüsse, Teil- und Abschlagszahlungen im Zeitpunkt des Zufließens;
11. Sach- und Geldgeschenke, die der Steuerpflichtige mit Rücksicht auf die
geschäftlichen Beziehungen erhält (Abschreibungen dafür sind dann wieder
Betriebsausgaben !!!).
Keine Betriebseinnahmen sind: Geldbeträge, die dem Betrieb durch die Aufnahme
von Darlehen zufließen; Durchlaufende Posten (nicht die USt); Geldeinlagen des
Steuerpflichtigen; Rennwett- und Spielgewinne; im Geschäftsleben übliche
Aufmerksamkeiten, z. B. Blumenstrauß. Betriebsausgaben
1. Ausgaben für die Anschaffung von Wirtschaftsgütern des Umlaufvermögens;
2. Ausgaben für die Anschaffung von geringwertigen Wirtschaftsgütern
(gleichgültig ob sie bezahlt sind, oder nicht -> da sie im Jahr der
Anschaffung voll abgeschrieben werden);
3. AfA-Beträge für Wirtschaftsgüter des abnutzbaren Anlagevermögens ab dem
Zeitpunkt der Anschaffung (Der Zeitpunkt der Bezahlung ist hier unerheblich.);
4. Restbuchwerte der verkauften Wirtschaftsgüter des abnutzbaren
Anlagevermögens;
5. gezahlte Zinsen (z. B. für ein aufgenommenes Darlehen);
6. private Sacheinlagen des Steuerpflichtigen. Bei Wirtschaftsgütern der
abnutzbaren Anlagevermögens kann der Wert des Sacheinlage nicht sofort
in voller Höhe als Betriebsausgabe abgezogen werden. Die Bewertung der
Sacheinlagen erfolgt nach den Vorschriften des Paragr. 6 Abs. 1 Nr. 5;
7. verausgabte Umsatzsteuerbeträge (gezahlte Vorsteuer, einschl. der
Einfuhrumsatzsteuer und die an das Finanzamt abgeführte Umsatzsteuer-
Zahllast), ausgenommen die Vorsteuerbeträge, die den Anschaffungskosten
/Herstellungskosten eines Wirtschaftsgutes zuzurechnen und diese nicht
sofort abzugsfähig sind;
8.Vorschüsse, Teil- und Abschlagszahlungen im Zeitpunkt der Zahlung;
9. Bearbeitungsgebühren, die für die Aufnahme eines Darlehens gezahlt werden;
10. Damnum (Disagio, Abgeld) im Zeitpunkt der Auszahlung des Kapitals beim
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Schuldner;
11. Verlust aus einer betr. veranlaßten Darlehensforderung, wenn der Verlust
feststeht;
12. Diebstahl von Geld.
Nicht sofort abzugsfähig bzw. keine Betriebsausgaben sind z.B.:
1. Ausgaben für die Anschaffung von WG des nichtabnutzbaren Anlagevermögens im
Jahr der Anschaffung. Die Absetzung als Betriebsausgabe erfolgt erst im Z
eitpunkt der Veräußerung oder Entnahme;
2. Ausgaben für die Anschaffung von WG des abnutzbaren Anlagevermögens im Jahr
der Anschaffung; sofern es sich nicht um geringwertige WG handelt. Als
Betriebsausgabe sind nur die jährlichen AfA-Beträge abzusetzen;
3. Geldbeträge, die zur Tilgung von Darlehen geleistet werden;
4. uneinbringliche Forderungen aus Lieferungen (bei Anschaffung schon
Betriebsausgabe);
5. Verluste, die durch Diebstahl, Unterschlagung oder Verderb bzw. Schwund von
Waren entstehen;
6. Geldstrafen, die wegen eines Verbrechens oder Vergehens von den Gerichten
verhängt werden;
7. Geldentnahmen.
Zeitliche Zurechnung
Nach Paragr. 11 EStG sind Betriebseinnahmen grundsätzlich in dem Wirtschafts-
jahr anzusetzen, in dem sie zugeflossen, und die Betriebsausgaben in dem
Wirtschaftsjahr abzusetzen, in dem sie geleistet worden sind.
Eine Ausnahme bilden regelmäßig wiederkehrende Betriebseinnahmen bzw. -ausgaben,
die dem Steuerpflichtigen kurze Zeit (10 Tage) vor Beginn oder kurze Zeit (10
Tage) nach Beendigung des Kalenderjahres, zu dem sie wirtschaftlich gehören,
zugeflossen sind bzw. von ihm geleistet worden sind. Sie sind dem Jahr
zuzurechnen, zu dem sie wirtschaftlich gehören (Miet-, Versicherungszahlungen).
Unterschiede zwischen Bilanzierung und Überschußrechnung - Es werden
grundsätzlich keine Wertänderungen des Betriebsvermögens erfaßt.
- Es werden keine Forderungen / Verbindlichkeiten erfaßt (Warenverkäufe / -
einkäufe werden erst im Zeitpunkt der Zahlung erfolgswirksam).
- Betriebsausgaben für Waren, die am Ende des Jahres noch als Bestand
vorhanden sind, mindern in der Überschußrechnung den Gewinn, in der Bilanz
nicht.
- Umsatzsteuereinnahmen / -ausgaben beeinflussen bei der Überschußrechnung den
Gewinn, bei der Bilanz in der Regel nicht.
- Erfolgsabgrenzungen werden bei der Überschußrechnung grundsätzlich nicht
berücksichtigt, sie kennt daher keine Rechnungsabgrenzungsposten und
keine Rückstellungen.
3.1.4. Druckerinstallation.;
Wählen Sie Ihren Drucker innerhalb der Voreinstellungen Druckerauswahl, indem
Sie im erscheinenden Feld ein Fragezeichen mit Enter übergeben.
+---------------------------Druckerinstallation-----------------------------+ | |
| Aktueller Drucker: ++++++++++ |
| ? ++++++++ |
| |
| |
|---------------------------------------------------------------------------|
|Auswahl des Druckers mit «?» , dann Enter |
|---------------------------------------------------------------------------|
Es erscheint eine Liste von Druckern. In dieser Liste bewegen Sie sich
wiederum mit den Pfeiltasten. Auch mit der Pfeiltaste nach rechts /links
erreichen Sie bestimmte Felder, in denen Werte für verschiedene Schriftarten
und die Resetwerte stehen.
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+---------------------------Druckerinstallation-----------------------------+
| Drucker |
| Aktueller Drucker: ------------------------------------------------|
| Allgemeiner Druckertyp |
| C. Itoh 8510A |
| C. Itoh F10 |
| Canon LBP-8 A1/A2 |
| Centronics 351/352/353 |
| Centronics H80-1/H80-2 |
| + Citizen MSP-10/MSP-15 + |
| Comrex CR-I |
| Comrex CR-II |
| DaisyWriter 1500/2000 |
| Diablo 620 & 630 |
|---------------------------------------------------------------------------|
|Auswahl mit «F10» bestätigen; «Enter»: Ändern; «ESC»: Abbruch |
|---------------------------------------------------------------------------|
Der Drucker wird über die Taste F10 in Ihr Auswahlfeld übernommen, um danach
mit der Enter-Taste bestätigt zu werden.
Zur Auswahl der Schriftart bestehen folgende Möglichkeiten:
( N)ormalschrift, (E)lite, (S)chönschrift.
Drucker ist nicht in der Auswahl-Liste
A> Fast alle Drucker sind in der Lage, entweder IBM oder EPSON zu emulieren.
Stellen Sie entsprechend ihren Drucker ein und wählen Sie die entsprechenden
Treiber (IBM Proprinter - Epson)
B> Überschreiben Sie die Werte eines nicht benutzten Druckertreibers mit den
Werten der Schriftarten, die Ihr Drucker entsprechend des Druckerhandbuches
braucht und wählen Sie diesen.
Dito können Sie verfahren, wenn Sie weitere Schriftarten Ihres Druckers
nutzen wollen.
Abhängig von der gewählten Schriftart, kann ein zusätzlicher linker Rand
angegeben werden, der beim Ausdruck berücksichtigt werden wird.
HP-Deskjet und HP-Laserdruckerbesitzer und Besitzer von Druckern mit
entsprechenden Emulationen müssen beachten:
1. Den zu wählenden Zeichensatz
2. Die einzugebenden Werte die nach Auswahl der Schriftart am Monitor
erscheinen.
Treiber HP-DESK JET Werte: 27 38 108 50 65
Treiber HP Laser Serie II:
Am Drucker: Zeichensatz PC8 D/N Im Programm:27 38 108 50 64
Treiber HP Laser Serie III:
Am Drucker: Zeichensatz PC8 im Programm: 27 38 108 50 66 und als
Treiber=>DESKJET 500
Die HP Zeichensatztabelle, falls Umlaute nicht gedruckt werden.
2
3.1.5. Systemdaten (Kopf-, Fußzeile, Farbe) voreinstellen;
Unter Punkt 5 der Voreinstellung erhalten Sie die Möglichkeit, die sogenannten
Systemdaten einzustellen.
Achtung! NEU!. Bis zur EA Version 4.1 wurde ausschließlich nach dem Feld DATUM
(=Belegdatum, jetzt Z-Datum betitelt) ausgewertet. (ISTVersteuerung).
Auf Wunsch einiger weniger Anwender, die SOLLbesteuern kann ab Version 5.o
auch nach Rechnungsdatum erfasst werden. Die Auswertung erfolgt dann nach dem
ehemaligen BEZAHLT-Datum, welches bei der Übertragung auf ein Geldkonto
eingegeben wird. notiert. Wir empehlen, grundsätzlich nach Belegdatum -wie
voreingestellt -
____________________
2 Probleme mit Umlauten? Die HP Zeichensatztabelle
übernimmt die ASC Werte Ihres Druckers. Schauen Sie in
Ihrem Handbuch nach!
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und in allen bisherigen Versionen üblich- auszuwerten.
Die Frage, nach welchem Modus Sie buchen, ist immens wichtig für den
reibungslosen Ablauf des Programms und insbesondere für alle Auswertungen.
Wichtig zu wissen ist, daß bei der ISTVERSTEUERUNG, daß Zahlungsdatum als
Auswertungsdatum gilt, bei SOLLVERSTEUERUNG wird für die Steuerauswertung
aber das Rechnungsdatum herangezogen Für alle anderen Auswertungen (GuV,
Journal etc.) hingegen gilt bei SOLLversteuerung der Eintrag im Feld Z-Datum
= Zahlungsdatum (vormalig BEZAHLT-Datum).
Der einmal angewählte Buchungsmodus muß unbedingt beibehalten werden und darf
keinesfalls während eines Geschäftsjahres gewechselt werden.
Beachten Sie bei ihrer Entscheidung bitte die Angaben unter Kapitel:
"Buchungslogik".
+-----------------------System - Installation -----------------------------+
| |
| Text für Kopfzeilen des Ausdrucks eingeben: |
| ++ H.Van Brugghe Einnahme-Ausgaben Überschußrechnung für 1988 ++ |
| ++ ++ |
| ********************************************************************** |
| Text für Fußzeilen des Ausdrucks eingeben: |
| ++ Steuernummer: 211/111/2111 ++ |
| ++ SSK Aachen BLZ 39050000 KTO.: 11111134 ++ |
| |
| Buchen nach Zahldatum oder Rechnungsdatum? (Z/R) |
| Beachten Sie: Keine Farbveränderung ESC! Auswahl mit Enter! |
| +----Hintergrund:----+ |
| |Schwarz +++++++| |
| |Blau +++++++| |
| Farbeinstellungen: |Grün +++++++| |
| Text für Fußzeilen des A|Cyan +++++++| |
| |Rot +++++++| |
| |Magenta +++++++| |
| |Braun +++++++| |
| |Weiß +++++++| |
| |Grau +++++++| |
| |Gelb +++++++| |
| |Intensiv Weiß+++++++| |
| | | |
| +--------------------+ |
|---------------------------------------------------------------------------|
| Normale Farbeinstellung wählen - Keine Änderung: «ESC» |
+---------------------------------------------------------------------------+
|---------------------------------------------------------------------------|
|Alles richtig (J=ja/N=nein) ? T |
|---------------------------------------------------------------------------|
Die jeweiligen Daten für Kopf-/Fußzeile, Farbe, Drucker etc. sind in sogenannten
Memorydateien, Dateien mit der Endung .MEM, gespeichert.3
Weiterhin werden hier die Farbwerte eingegeben, für die unter Ihnen, die einen
Farbmonitor besitzen. Die entsprechenden Farben werden markiert und mit Enter
übernommen. Die ersten beiden Einstellfenster beziehen sich auf den Bildschirm,
die nächsten beiden auf die Farben des Cursorbalkens. Die möglichen Farbwerte
entnehmen Sie bitte den Angaben am Monitor. Nicht zulässige Angaben werden
zurückgewiesen.
3.1.6. Geldkonten einrichten;
Unter Punkt 6 (Voreinstellungen), benennen Sie Ihre Bank- bzw. Kassenkonten,
genannt Geldkonten.
____________________
3 Kinst.mem
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Es stehen Ihnen 9 Geldkonten zur Verfügung. Markieren Sie das entsprechende
Feld "BEZ", welches für Bezeichnung steht und ordnen Sie so den neun Ziffern
entsprechende Kontentitel zu. Beispielsweise der Nr. 1 = Postgirokonto Köln,
der 2= Kasse.
Geldbewegungen zwischen Geldkonten werden über ein Verechnungskonto, etwa 1360
Geldtransit, gebucht. Dieses Konto muß dann ein Bilanzkonto, also Artenkenner
B sein und es wird für jedes Geldkonto je eine Buchung getätigt .
Weitere Funktionstasten:
Mit F9 können Sie Ihre voreingestellten Geldkontennamen drucken,
über die Taste F10 öffnen Sie das Feld Bezeichnung um Ihr Konto zu benennen.
Über Enter oder Eingabe der Ziffer des Kontos wird das Geldkonto geöffnet.
ESC gelangen Sie zurück ins Hauptmenü. Der Voreinstellungsmonitor erscheint
folgendermaßen:
+--------------------------------------+
| NR BEZ |
|--------------------------------------|
| 1 | Stadtsparkasse Aachen |
| 2 | Postgiro Köln |
| 3 | Portokasse |
| 4 | |
| 9 | |
+--------------------------------------+
Ziffer= öffne Konto X
F7 = zeige Ergebnisse aller GK-Konten
F9 = drucke Kontonamen
F10 = Bezeichnung ändern
Enter = markiertes Konto öffnen
Bedenken Sie bitte, daß ein Buchungssatz für das Programm nur ordnungsgemäß
abgeschlossen ist, wenn der entsprechende Buchungsvorgang auf eins der hier
zu benennenden Geldkonten verbucht wurde! Erst solche Buchungen werden bei den
Auswertungen berücksichtigt und können z. B. ausgelagert werden.
Verwechseln Sie auch nicht das Buchen auf Geldkonten mit der doppelten
Buchführung. Die Geldkonten sind reine Informations- bzw. Kontrollkonten
(etwa ihrer Bankauszüge). Wer diese Option nicht nutzen will, kann auf ein
nicht verhandenes Geldkonto 0 buchen. Dies ist etwa bei Abschreibungen nötig,
da in diesem Fall dann keine Geldkontenbewegung stattgefunden hat.
3.1.7. Buchungsdaten physikalisch ordnen;
Letztlich finden Sie im Menü -Voreinstellungen- unter Punkt 7 die Möglichkeit
Ihr Buchungsjournal nach Belegdatum, Beleg oder Text physikalisch sortieren
zu lassen.
Dies ist dann von Interesse, wenn Sie die Möglichkeit wahrnehmen wollen, Ihre
Buchungsdaten beispielsweise in eine Textdatei übertragen zu lassen oder ihre
Ausdrucke zu optimieren. Die Ausdrucke erfolgen weiterhin nach Datum (bzw.
Kontennummer), aber innerhalb dieser Option dann nach der getippten oder hier
eingegebenen physikalischen Ordnung. Da bei dieser Option Daten kopiert
werden, raten wir vor Anwahl dieser Menüpunkte eine Datensicherung
durchzuführen.
3.1.8 Daten auslagern;
In Ihrer Buchungdatei haben Sie jederzeit Zugriff auf alle Buchungssätze. Egal,
ob Einnahme, Ausgabe oder auch auf welches Konto Sie verbucht haben, Ihre
Daten stehen immer im direkten Zugriff. Die Vorteile dieser Totalübersicht
sind eindeutig, allerdings kann dies bei umfangreichen Buchungssatzanzahlen
doch zu zeitintensiveren Auswertungsmaßnahmen oder auch zu einer gewissen
Unübersichtlichkeit führen.
Weiterhin können Sie in Ihrer Buchungsdatei mehrere Buchungsjahre gleichzeitig
bearbeiten. Auch dies bringt sicherlich viele Vorteile, kann aber wiederum bei
einer bestimmten Datenmenge auch Nachteile haben. Unter dem Punkt Daten
auslagern finden Sie drei Unterpunkte, die eine optimale Nutzung des Programms
ermöglichen.
Diesen Menüpunkt finden Sie in der Rubrik VOREINSTELLUNGEN.
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-Punkt 1 überträgt alle Daten eines bestimmten Jahres in eine Datei, deren
Name mit FXXXX.dbf anfängt und um das jeweilge Jahr ergänzt wird, etwa
F1992.dbf. Die übertragenen Daten werden anschließend aus Ihrer aktuellen
Buchungsdatei entfernt.
Bei einer Auslagerung wird die Summe aller Beträge der ausgelagerten
Buchungen in einem Buchungssatz zusammengefaßt unter dem aktuellen Datum
der Auslagerung in Ihrer Buchungsliste "notiert".
Dieser reine Informationsbuchungssatz wird im Belegfeld gekennzeichnet als
"EA19??" mit der entsprechenden Jahreszahl , der Buchungstext lautet
"Ausgelagert für 1992" mit Angabe der Betragssumme und der Steuersumme.
Dieser Buchungssatz gilt für Sie nur als Information. Sie können Ihn jederzeit
löschen, damit er bei Druckauswertungen nicht störend auf dem Papier
erscheint.
Übertragen werden auf diese Art nur die Daten, die bereits im Feld V Ihrer
Buchungsdatei mit dem Eintrag T,(=True/ ja) auf ein Geldkonto übertragen
wurden.
Unter Menüpunkt 2 des Menüs können ausgelagerte Daten wieder eingeladen
werden.
Als dritter Menüpunkt wurde ein Punkt eingebaut, den Sie mit Vorsicht
behandeln sollten. Über Punkt 3 werden alle Daten eines bestimmten Jahres
-ohne vorherige Übertragung in eine Sicherheitsdatei-, soweit diese als
verbucht (Feld V=T) markiert sind, gelöscht. Dieser Punkt dürfte dann für
Sie interessant sein, wenn Sie eine Datensicherung nicht vornehmen wollen oder
brauchen und/oder Sie bereits einen Ausdruck eines bestimmten Jahres
vorgenommen haben. Je weniger Daten Sie mitschleppen, desto übersichtlicher
die Liste und desto schneller der Zugriff beijeder beliebigen Auswertung.
Daten können jederzeit ausgelagert werden!
Beispiel: Sie haben 1200 Buchungen für das 1993, davon sind 1000 bereits
verbucht auf irgendein Geldkonto, da sie erledigt sind.
Über Punkt 1 des Daten auslagern übergeben Sie diese Daten automatisch an
eine Datei F1993.DBF. Einige Zeit später haben Sie weitere 100 Daten des
Jahres 1993 auf ein Geldkonto verbucht. Sie können dann wieder in den
Menüpunkt "Daten auslagern" gehen und über Punkt 1 diese Daten an die
bereits bestehende Datei anhängen.
Übernehmen Sie aus einer dieser nach Jahren gegliederten Auslagerungsdateien
Ihre ausgelagerten Daten in die aktuelle EinAus.DBF, Ihrer Buchungsdatei,
dann werden die Daten der Jahresdatei, nachdem sie übertragen wurden,
gelöscht. Auf die Art und Weise können Sie also zu jedem Zeitpunkt Daten, die
verbucht sind, auslagern und wieder aktivieren.
3.1.9 Lohndaten;
Es besteht eine Schnittstelle zu einem Lohnprogramm eines Fremdanbieters. Die
Schnittstellenbeschreibung werden wir mit dem Lohnprogramm ausliefern. Der
geplante Erscheinungstermin: März 94.
4. Buchen;
1 Mandant:Erfassen nach ZAHLUNGSDATUM ---------------------------------------+
|Datum Beleg Text Betrag St U EA A V GK |
|----------------------------------------------------------------------------|
|10.12.93 | 2236 | Anzahlung | 2000.00 | 0 | M | 8000 | V | T | 2 |
|11.12.93 | Priv. | Entnahme | 575.00 | 1 | M | 8900 | V | T | 0 |
|12.12.93 | Anlage | PKW AC-DC-78| -17250.00 | 1 | V | 320 | B | T | 0 |
|12.12.93 | VW | Rep. Kfz | -2875.00 | 1 | V | 4530 | K | T | 1 |
|15.12.93 | EK | EK Waren | -69000.00 | 1 | V | 3400 | E | T | 1 |
|18.12.93 | GWG | EK Schreibm.| -920.00 | 1 | V | 4855 | K | T | 1 |
|23.12.93 | AC | GewSt-VZ | -3000.00 | 0 | V | 4320 | K | T | 2 |
|31.12.93 | ABS 93 | PKW AC-DC-78| -1500.00 | 0 | V | 4850 | K | T | 0 |
+----------------------------------------------------------------------------+
2+-----------------------------------------------------------------------------+
x|DATUM BELEG TEXT U Steuer |
x|10.12.93 2236 Anzahlung M 0.00 |
x+Bezahlt am:--10.12.93--------------------------------------------------------+
geordnet nach Buchungsdatum Anzeige: alle Posten
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3------------------------------------------------------------------------------+
|F5 = Neu F6 =Umbuch F7 = Rechn F8 = Löschen F9 = selekt F10 = Kalc |
|F1 = Hilfe F2 = Ordn. F3 = EA- F4 = Text- SHIFT-U MENÜ1/2 ESC = Ende |
+------------------------------------------------------------------------------+
(Ctrl-)PgDn,PgUp,HOME,END,Pfeiltasten bewegen den Cursor durch die Datenliste
Der Buchungsbildschirm besteht aus drei Teilen, im oberen Teil (1), eingerahmt,
haben Sie Einblick in Ihre Buchungsliste.
Im mittleren Teil des Bildschirms (2) erhalten Sie Informationen über die
aktuelle Ansicht Ihrer Datei, nehmen Daten neu auf oder werden über
Fehleingaben informiert.
Im unteren Teil (3) des Bildschirmes sehen Sie die Tastenbelegung der Funk-
tionstasten und in der untersten Zeile des Bildschirms, erhalten Sie eine
Information über die Bewegungstasten innerhalb der Buchungsdatei.
In der Grundansicht werden Ihnen alle Posten, nach Buchungsdatum geordnet,
angezeigt.
Im Eröffnungsbildschirm der Buchungsabteilung, werden Sie zusätzlich nochmals
darauf aufmerksam gemacht, nach welchem Modus Sie in den Voreinstellungen die
Erfassungsart bestimmt haben.
4.1. Buchungslogik, Buchungen neu erfassen;
In der CTO EA besteht die Möglichkeit auf zwei unterschiedliche Arten zu
buchen. In den Voreinstellungen unter Systemeinstellungen (Pkt. 7.5) müssen
Sie entscheiden auf welche Art und Weise Sie ihre Belege erfassen.
A> Erfassen nach Zahlungsdatum: (ISTVERSTEUERUNG)
Erfassen nach Zahlungsdatum bedeutet, daß Sie ihre Beleg erst dann erfassen,
wenn Rechnungen bezahlt wurden. (ISTversteuerung). Diese Erfassungsart ist die
für fast alle Anwender übliche und richtige.
B> Buchen nach Rechnungsdatum: ((SOLLVERSTEUERUNG) für spezielle
Anwendergruppen) Erfassung nach Rechnungsdatum bedeutet, daß Sie zunächst
Rechnungen mit dem Rechnungsdatum (Feld R-Datum) erfassen und zum Zeitpunkt der
Bezahlung diese Rechnung im Programm auf ein Geldkonto mit Angabe des
Zahlungsdatums (Feld Z-Datum übertragen. (=Sollversteuerung). Dazu wird dann
in der Spalte V der Kenner auf T (True=Wahr) gesetzt, woraufhin Sie
Gelegenheit erhalten das Geldkonto per Nummer und ein dem Geldfluß
entsprechendes Zahlungsdatum einzugeben.
Alle Auswertungen des Programms arbeiten im Fall A auf Basis des Feldes
Z-Datum der ersten Bildschirmspalte (frühere Versionen: DATUM, intern auch
so noch geführt).
Im Fall B werden die Umsatzsteuerergebnisse auf Basis des R-Datums errechnet,
alle anderen Auswertungen aber auf Basis des Feldes Z-Datum in der Spalte
rechts außen (früher: Bezahlt, intern auch noch so geführt4).
Damit das Programm entsprechend nach dem richtigen Modus, also entweder
SOLLversteuerung oder ISTversteuerung auswertet, müssen Sie in der
Voreinstellung unter Systemdaten einen entsprechenden Eintrag machen.
Wechseln Sie den Erfassungsmodus nur nach einem abgeschlossen Geschäftsjahr.
____________________
4 Achtung: Um die Updatefähigkeit des Programms zu
gewährleisten, immerhin sind weit über 6000 Tausend Kunden
für ältere Versionen des Programms registriert, war es
notwendig, beide internen Datumsfelder weiterhin in der
Datenbank zu pflegen. Am Bildschirm erscheint zwar das
Feld, nachdem ausgewertet in Buchungsliste immer als Z-
Datum, programmintern handelt es sich aber jeweils um ein
anderes Datenbankfeld. Für Neukunden ist dies nicht sehr
interessant. Diese merken sich: Z-Datum ist jeweils das
Datum an dem die Zahlung erfolgt ist. Aber aufgrund dieser
"internen" Logik darf in den Voreinstellung der
Auswertungsmodus nicht gewechselt werden.
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Bei einem Wechsel innerhalb eines Geschäftsjahres werden ihrer Auswertungen
unbrauchbar!
Ihre Buchungsdatei besteht aus folgenden Feldern:
Im Falle A, erfassen nach Zahlungsdatum
Z-Datum, hier wird das Datum des Buchungsvorgangs eingetragen. Das Belegdatum
ist in einer 4/3 Rechnung auch immer das Datum, an dem die Geldbewegung
stattgefunden hat! alle Auswertung beziehen sich auf dieses Datum.
Beleg, ein alphanummerisches Feld, das sowohl Zahlen als auch Buchstaben
aufnimmt, 6-stellig.Individuelle Einträge sind möglich, um so z.B. das
Filtern zu erleichtern.
Text , erwartet die Eingabe eines Buchungstextes.
Betrag, Ausgaben werden mit MINUSzeichen eingegeben, Angaben erfolgen jeweils
Brutto.
ST, Feld für Steuerkenner, hier geben Sie eine Zahl zwischen 1 und 14, die
die jeweils in den Voreinstellungen gemachte Prozentzuordnung, 1 z. B. für
15%, aktiviert und den ST_Betrag berechnet.
U dieses Feld erhält den Eintrag V = Vorsteuer oder M = Mehrwertsteuer.
Aufgrund dieser Kennung werden alle Berechnungen durchgeführt. Buchungen auf
Konten der Art K = Kosten, E = Wareneinkauf erhalten automatisch die Kennung
V = Vorsteuer (Ausgabe) und gelten (unabhängig vom Vorzeichen) als Ausgabe.
Buchungen auf Konten der Art V = Verkauf erhalten automatisch die Kennung
M = Mehrwertsteuer (Einnahme). Bei Buchungen auf neutrale oder Bilanzkonten
werden Sie jeweils gefragt, welche Kennung eingetragen werden soll. Dabei
gilt V = Ausgabe M = Einnahme, auch! wenn keine Steuer anfällt.
EA steht für Ein- und Ausgabekonto. Hier tragen Sie die Kontennummer ein, die
Sie auch noch während des Buchens, falls in der Voreinstellung nicht benannt,
nachtragen können. Der Buchungsvorgang wird dem entsprechenden Konto, das Sie
hier durch Nummer benennen zugeordnet.
A steht für Art. In diesem Feld wird abhängig von den von Ihnen angewählten
Kontonummer die entsprechende Art des Kontos automatisch eingesetzt. Die
Zuordnung einer Art zu einer bestimmten Kontonummer erfolgt in den
Voreinstellungen und dient zur Auswertung nach der Gewinn- und Verlust-
rechnung. Dieses Feld können Sie hier nicht selbst ändern.
V steht für Verbucht In diesem Feld erfolgen Einträge T=Ja buchen auf ein
Geldkonto oder F= unverbucht.
GK steht als Abkürzung für Geldkonto. In dieses Feld wird die Ziffer des
Geldkontos, über das die Zahlung gelaufen ist eingetragen.
Auch außerhalb der Bildschirmanzeige befinden sich Felder. Diese erreichen Sie
mit dem Pfeil nach rechts.
ST_Betrag. In diesem Feld wird automatisch aufgrund des Betrages und der zuge-
ordneten Steuerkennung, der Steuerbetrag berechnet.
Fall B: "Erfassen nach Rechnungsdatum". Es erscheinen zusätzlich die
Feldspalten Bezahlt und V.
In das Feld R-Datum wird das Rechnungsdatum eingegeben.
In das Feld Z-Datum wird bei Buchen auf eins der Geldkonten, das
Geldflußdatum eingetragen. Alle Auswertungen beziehen sich dann auf dieses
Zahlungsdatum, bis auf die Steuern, denn diese werden bei SOLLversteuerung zum
Rechnungsdatum fällig.
Funktionen der Buchungsliste;
F1 = Hilfe. Abhängig von der Position und der Funktion in der Sie sich
befinden, erhalten Sie spezielle Hilfe über die Taste F1 und Zugriff von dort
aus auf verschiedene Voreinstellungen.
F2 = Ordnen. Über die Funktionstaste F2 können Sie Ihre am Bildschirm
angezeigte Buchungsliste nach verschiedenen Feldern ordnen. Die Grundordnung
ist die Ordnung nach Buchungsdatum. Betätigen Sie die Taste F2 wird die Liste
am Bildschirm nach den Einträgen des Feldes Beleg geordnet.
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Ihre gewählte Ordnung wird in der Informationszeile oberhalb der
Tastenbelegung angezeigt (geordnet nach Feld Beleg).
Ein weiteres Betätigen der Taste F2 ordnet Ihre Liste alphabetisch nach Feld
Buchungstext in folgender Reihenfolge: 1) leere Felder 2) Zahlen 3) Groß- 4)
Kleinbuchstaben
Ein nochmaliges Betätigen der Taste F2 ordnet die Buchungsliste nach den
Kontenzuordnungen (Feld EA) und dann nach Kontenarten Feld A. Diese
Ordnungsfunktion werden Sie insbesondere dann zu schätzen wissen, wenn Sie
nach bestimmten Buchungsdaten suchen oder aber auch durch die verschiedenen
Ordnungen eine bestimmte Informationsleistung bezüglich Ihrer Ein-und Ausgaben
optisch abrufen möchten.5
F3 = EA (-listen) Über die Taste F3 haben Sie einen direkten Zugriff auf die
Voreinstellungen Ihrer Konten und Sie können bestimmte Konten von diesem
Buchungsmenü aus einrichten, ohne die Buchungsabteilung zu verlassen. Das
gleiche gilt für die Taste F4 = Texte (-listen). Über die Taste F4 haben Sie
einen direkten Zugriff auf Ihre voreingestellten Texte, die Sie von hier aus
sowohl ändern, als auch neu einrichten können. Neue Buchungen werden
ausschließlich über die Taste F5 = Neue Buchung erfassen, eingegeben (siehe
ausführlich weiter unten).
F6 = Umbuchen Es besteht die Möglichkeit die Kontenzuordnungen in der
Erfassung global zu ändern. Etwa wenn alle Buchungssätze mit Kontenzuordnung
100 umgebucht werden sollen auf Konto 500. Das neue Konto muß vorher im
Kontenplan eingerichtet sein!
F7 = Rechnen, verschaffen Sie sich verschiedene Überblicke über den aktuellen
Stand Ihrer Ein- und Ausgaben, Steuerbeträge und Saldo über jeden beliebigen
Zeitraum.
Nach einer Selektion mit F9 oder der Filterfunktion ALT F1 werden
entsprechend nur verbuchte/nicht verbuchte Daten oder beliebig selektierte
Daten berechnet (s.u.). Über die Funktionstaste F8 = Löschen, löschen Sie den j
eweils markierten Buchungssatz. War dieser bereits verbucht, wird automatisch
nach der Geldkontenbuchung gesucht, um diese auch dort zu löschen.
F9 = Selektieren Hier besteht die Möglichkeit der optischen Selektion der
am Bildschirm angezeigten Liste. Diese Selektion bezieht sich auf die
Einträge im Feld V, welches für Verbucht auf ein Geldkonto steht, und zwar
wird die Liste optisch beim erstmaligen Betätigen nach offenen Posten, also
noch nicht verbuchten (v=F) Posten selektiert. Am Bildschirm werden nur
Datensätze angezeigt, die im Feld V, einen Eintrag F (false), also als nicht
verbucht gekennzeichnet sind. Beim zweiten Betätigen der Taste F9 erhalten Sie
entsprechend eine Liste aller schon verbuchten Posten, also Feldeintrag V = T
(true) und beim dritten Betätigen erhalten Sie am Bildschirm wieder die Anzeige
aller Posten. Option nur Anwendergruppe B, Buchen nach Rechnungsdatum erfassen.
F10 = Kalc Sie haben Zugriff auf einen kleinen Taschenrechner, der die
Grundrechenarten beherrscht. Über diesen Taschenrechner sind Kettenrechnungen
möglich, solange keine Ergebnistaste gedrückt wurde. Ergebnistaste ist die
Taste Enter oder das Gleichheitszeichen. Die Taste Backspace löscht die
letzte Eingabeziffer, über den Buchstaben C (Clear) können Sie ein
angezeigtes Ergebnis löschen lassen. Die Taste V ermöglicht einen
Vorzeichenwechsel. Verlassen Sie den Taschenrechner über die Esc.-Taste. Über
die Abbruchtaste Esc= Zurück verlassen Sie auch die Buchungsabteilung und
gelangen ins Hauptmenü zurück.
Shift-U (Großbuchstabe U) zeigt ein zweites Menü mit folgenden Optionen. Die
Funktionen beider Menüs sind jederzeit, auch wenn nicht angezeigt, abrufbar.
____________________
5 Beispiel: Sie markieren einen Beleg -SSK-, ordnen dann
nach Feld Beleg und alle Belegdatenn -SSK- gruppieren sich
um den markierten Buchungssatz
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--------------------------------------------------------------------------
+----------------------------------------------------------------------------+
|SHIFT - Buchstabe Z= Zähle V=Verdoppel S=Suche ESC = Ende B=GK Buchen|
| U= MENÜ1/2 Alt F1/2= Filter an / aus Alt F4= Filterliste |
+----------------------------------------------------------------------------+
(Ctrl-)PgDn,PgUp,HOME,END,Pfeiltasten bewegen den Curser durch die Datenliste
SHIFT-V verdoppelt einen markierten Buchungssatz, was bei ähnlichen
Buchungssätzen die Eingabe wesentlich verkürzt.
Shift-Z zählt die Anzahl der Buchungssätze über einen beliebigen Zeitraum, der
jeweils abgefragt wird.
Shift-S sucht einen Eintrag im aktiven Index, in der mit F2 vorher gewählten
Ordnung. Beispiel: Sie suchen einen Belg SSK49. Ordnen Sie die ganze
Liste nach Beleg und betätigen dann SHIFT S.
Shift B verbucht eine Gruppe von Buchungssätzen, nur bei Einstellung Erfassen
nach Rechnungsdatum oder nach Übernahme von vorgefertigten
Buchungssätzen.6
ALT F1 Filter setzen
Alt F2 Filter ausschalten
Alt F4 Filterliste laden. Beachten Sie hierzu das Kapitel: Filter setzen.
Buchungen erfassen;
A> Erfassen nach Zahlungsdatum
Über die Taste F5 = Neu, erhalten Sie die Möglichkeit einen neuen
Buchungssatz in Ihre Buchungsdatei EINAUS.DBF aufzunehmen. Nach Betätigen
der Taste erscheint im mittleren Bildschirmteil eine Buchungsmaske, in die Sie
Ihren neuen Buchungssatz eintragen.
+=> Erfassung: 1-/-19--------------------------------------------------------+
|Z-Datum Beleg Buchungstext Betrag St EA GK |
|23.08.93 SSK1 Rg. Eingang Müller 2456.89 1 8400 1 |
+----------------------------------------------------------------------------+
Nach Eingabe der Daten wird die Buchung sofort auf das angegebene Geldkonto
übertragen.
B> Erfassen nach Rechnungsdatum
+=> Erfassung: 1-/-19--------------------------------------------------------+
|Datum Beleg Buchungstext Betrag St EA GK V |
|23.08.93 0.00 0 0 0 .F.|
+----------------------------------------------------------------------------+
Nach Eingabe der Daten wird die Buchung abhängig von der Angabe im Feld V
(T=sofort verbuchen, F noch nicht verbuchen) übertragen. Sie erhalten bei
Eintrag V=T die Gelegenheit ein Bezahltdatum (=Geldflußdatum) bei Übertragung
anzugeben.
Die Auswertung erfolgt nach dem in diesem Feld angegeben Datum Folgende
Angaben werden erwartet:
Abhängig von der in den Voreinstellungen gewählten Erfassungsart wird in das
Feld Z-Datum das Zahlungsdatum (Geldflußdatum) eingegeben. Falls Sie
SOLLversteuernung in den Voreinstellungen gewählt haben, erscheint beim
Buchung das Feld R-Datum.
Dort tragen Sie das Rechnungsdatum ein. (beachten Sie unbedingt die Angaben
unter Kapitel Buchungslogik, da zwei Erfassungsmodi möglich sind.)
____________________
6 Buchungen können auch über die Spalte V und einen
dortigen Eintrag T (True=Ja) einzelnen verbucht werden.
Überhaupt können Sie innerhalb der Erfassungsliste fast
alle Einträge über die Taste Enter auch nachträglich
ändern.
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Das Feld Beleg erhält eine Kennung, die den Beleg identifiziert. (Etwa die
Nummer eines Kontoauszuges).
Der Buchungstext sollte klar formuliert und eindeutig sein. (Etwa: Müller,
Lohn).
Der Betrag wird BRUTTO angegeben. BEACHTEN Sie, Ausgaben erhalten ein
MINUSzeichen. Das Komma der numerischen Tastatur kann benutzt werden, wenn
das Programm über die Batchdatei CTOEA.BAT gestartet wurde, da über diese das
Programm DECIPAD gestartet wird.
Der Steuerkenner wird als Ziffer eingegeben. Aufgrund dieses Kenner wird der
Steuerbetrag errechnet.
Im Feld EA geben Sie die Nummer des Kontos als Ziffer an. Falls Sie eine
Kontonummer angeben, die bisher nicht zugeordnet wurde, erhalten Sie nach
Verlassen des Feldes EA mit der Entertaste, die Möglichkeit dieses Konto
einzurichten.
Aufgrund des gewählten Kontos wird das Feld Art (A) mit dem entsprechenden
Kontenartenkenner der Voreinstellung Kontenplan versehen.
Der Kenner U (Abkürzung für Umsatzsteuerkenner) wird bei Konten der Art
K(osten) und E (Wareneinkauf) entsprechend automatisch mit V für Vorsteuer
oder bei Kontenart V(erkauf) mit M für Mehrwertsteuer ersetzt. Der Kenner ist
auch notwendig, wenn keine Steuer anfällt!
Bei neutralen oder Bilanzkonten wird auf Abfrage eingetragen, da beide Kenner
möglich sind. Dieser Kenner muß auch gesetzt werden, falls keine Steuer
anfällt, da das Programm diese bei bestimmten Auswertungen intern benutzt um
V = Ausgaben, M=Einnahmen zu identifizieren.
Diese entsprechenden Kennungen stehen in der Buchungsliste in den Spalten -A-
und -U-.
Den Artenkenner -erfährt- ein Buchungsatz über die der Kontennummer im
Kontenplan zugeordneten Kontenart.
A= V Verkaufskonto
A= K Kostenkonto
A= N eutrales Konto
A= B ilanzkonto
A= E Einkaufskonto (Wareneinkauf)
Den Kenner in der Spalte U erfährt der Buchungssatz
a> automatisch bei Buchungen auf einem Verkaufskonto
(immer M = Mehrwertsteuer)
bei Buchungen auf einem K ostenkonto
(immer V = Vorsteuer)
bei Buchungen auf einem Waren E inkaufskonto
(immer V = Vorsteuer)
b> durch eine Programmabfrage an Sie wird dieser
Kenner zugeordnet
bei Buchungen auf Konten der Art B ilanz,
bei Buchungen auf Konten der Art N eutral.
zu b> Die Abfrage macht Ihnen automatisch einen Vorschlag, welcher Kenner -
wahrscheinlich- ist. Anhand eines Minusbetrages wird der Kenner V
vorgeschlagen, anhand eines positiven Betrages wird der Kennner M
vorgeschlagen.7
Ins Feld GK tragen Sie das Geldkonto ein, auf das diese Buchung übertragen
werden soll. (Geldkonten sind ihre Bank- und Kassenkonten)
Nur beim Erfassen nach Rechnungsdatum (SOLLVERSTEUERUNG) erhalten Sie die
Möglichkeit einen Eintrag in das Feld V zu machen. Tragen Sie dort T (steht
für Ja) ein, wenn der Buchungssatz sofort auf das unter GK eingetragene
Geldkonto ____________________
7 Beispiel: Zinsen, die Sie auf Ihrem Girokonten erhalten
sind eine neutrale Einnahme, die über den Kenner M als
Einnahme identifiziert wird. Zinsen, die Sie zahlen, werden
entsprechend über den Kenner U = V den Ausgaben/Kosten
zugeordnet.
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übertragen werden soll.
V=T steht für die Übertragung auf ein Geldkonto: Die Buchung ist erledigt.
V=F steht für unerledigt, eine solche Buchung gilt als offener Posten und wird
entsprechend zu einem späteren Zeitpunkt verbucht.
Danach gelangen Sie direkt zur nächsten Erfassung. Der jeweils zuletzt
eingegebene Buchungssatz wird am unteren Monitorrand angezeigt.
Der Erfassungsmodus wird über die Taste ESC verlassen. Danach werden die
eingegebenen Buchungen in die Erfassungsliste übernommen.
Bewegen Sie den Cursor nach ganz rechts, sozusagen außerhalb der angezeigten
Liste. Dort sehen Sie, daß der Steuerbetrag entsprechend der Steuerkennung
berechnet wurde.
Bei einer weiteren Buchung werden die jeweils zuletzt gemachten Einträge der
Felder Datum Text Beleg GK EA als Vorschlag wiederholt, damit wird die reine
Tipparbeit wesentlich verkürzt. Diese Option der automatischen Wiederholung
kann in den Voreinstellugen ausgeschaltet werden, da sie auch störend wirken
kann.
Verschiedene Validitätsprüfungen, die die Buchungssicherheit erhöhen, erfolgen
automatisch, ohne hier näher beschrieben zu werden.
Markieren Sie in der Liste die Spalte EA, wird im Informationsteil des
Bildschirms die dazugehörige Kontenbezeichnung angezeigt.
Enter-Taste = Korrektur innerhalb der Liste.
Sie haben jederzeit die Möglichkeit, eine vorgenommene Buchung innerhalb der
Liste nachträglich zu ändern und zu korrigieren, und zwar indem Sie den zu
ändernden Eintrag mit dem Cursor innerhalb der Liste markieren, das Feld über
die Entertaste öffnen, Ihren Eintrag verändern oder überschreiben und die
Veränderung mit der Entertaste übergeben. Beachten Sie: Die Änderung einer
Buchung, die bereits auf ein Geldkonto übertragen wurde, wird auch auf dem
Geldkonto geändert. Sollte diese zugehörige Geldkontenbuchung nicht
automatisch vom Rechner gefunden werden, dann erhalten Sie eine
entsprechende Meldung. In diesem seltenen Fall müssen Sie selbst das Geldkonto
überprüfen und entsprechend ändern.
Dies gilt für alle Felder mit Ausnahme des Feldes GK = Geldkonto und dem Feld
A = Art. Das Feld A=Art des Kontos erhält aufgrund der Kontonummer seinen
Eintrag.
Haben Sie eine Buchung über ein falsches Geldkonto gebucht, dann müssen Sie
diesen Buchungsatz, nachdem Sie ihn verdoppelt haben (SHIFT V), löschen.
Der verdoppelte Buchungsatz kann dann über die Spalte V durch den dortigen
Eintrag T (Ja) auf ein anderes Geldkonto verbucht werden.
Das Feld Steuerbetrag (erreichbar Pfeiltaste rechts) kann geändert werden,
allerdings werden Sie mit einer Meldung gewarnt, daß üblicherweise der
Werteintrag des Feldes ausgehend vom Bruttobetrag über die Steuerzuordnung
errechnet wird.
Falls Sie eine Veränderung innerhalb des Betragsfeld vornehmen, wird auf Grund
des Steuerkenners der Steuerbetrag neu berechnet. Dito bei Veränderung des
Steuerkenners.
4.2 Buchen auf ein Geldkonto;
Jeder Buchungssatz muß auf ein Geldkonto übertragen werden. Für Kunden, die
diese Option der Geldkonten nicht nutzen wollen, kann als Geldkonto jeweils
0 angegeben werden.
Die Übertragung erfolgt abhängig vom Erfassungsmodus.
A Erfassen nach Zahlungsdatum: Die Übertragung erfolgt sofort und automatisch
auf das von ihnen bei der Neuerfassung angegebene Geldkonto.
(Buchungen, die Sie aus den Voreinstellung Buchungstexte "rüberklicken",
müssen ausdrücklich über den Schalter V auf ein Geldkonto gebucht werden, da
bei solchen Buchungen, das entsprechende Buchungsdatum und Geldkonto
nachgetragen werden muß.)
B Erfassen nach Rechnungsdatum: Hier bestehen zwei Möglichkeiten. Entweder bei
der Erfassung der Buchung über den Schalter V=T oder zu einem späteren
Zeitpunkt durch Eintrag in der Spalte V.
Verbuchen auf ein nicht vorhandenes Geldkonto;
Sie können einen Buchungssatz auch auf das Geldkonto 0, ein nicht vorhandenes
Geldkonto verbuchen, um dafür zu sorgen, daß Buchungsdaten als abgeschlossen
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gelten (das Feld V erhält einen Eintrag=T), eben dann, wenn eine Buchung nicht
über eins Ihrer Geldkonten abgerechnet wurde oder es für Sie nicht interessant
ist die Geldkonten zu nutzen. Beispiel wäre das Ausbuchen von Restbuchwerten
einer Anlage.
4.3 Sicherheitskontrolle bei Buchungsneuaufnahme oder -änderung;
Alle Buchungseingaben, die Sie über die Taste F5 machen, werden auf Validität
geprüft.
Dies bedeutet, es ist nicht möglich eine Buchung aufzunehmen, die keinen
Buchungstext enthält.8
Weiterhin warnt Sie das Programm, falls Sie im Betragsfeld keinen Eintrag
gemacht haben.
Erfolgt eine Kontenzuordnung wird geprüft, ob a) das Konto benannt und b> ob
eine Artenzuordnung zum Konto besteht. Falls nicht, erhalten Sie während der
Buchung die Möglichkeit entsprechende Benennungen vorzunehmen.
Falls Sie keine reelle Buchung schreiben, machen Sie beliebige Angaben, um die
Buchungsneuaufnahme verlassen zu können und löschen Sie anschließend den Satz
mit F8 aus der Buchungsliste.
4.4 Kontenzuordnung beim Buchen ;
Üblicherweise werden also den Buchungssätzen entsprechend bestimmte Konten
zugeordnet. Bedenken Sie beim Buchen folgende Grundregeln. Jeder Buchungssatz
wird entweder als Einnahme oder Ausgabe (Betrageingabe mit Minuszeichen) einer
bestimmten Kontenkennung zugeordnet.
Eine Zuordnung kann jederzeit innerhalb der Buchungsliste nachträglich
geändert werden, indem Sie das Feld EA markieren, mit Enter öffnen und
entsprechend eine andere Kontenziffer eintragen. Im Informationsfeld wird
entsprechend der Ziffer der Kontenname eingeblendet. Diese Möglichkeit können
Sie auch nutzen, um eine Zuordnung schnell mal zu überprüfen, indem Sie das
Feld mit Enter öffnen und den vorhandenen Eintrag mit Enter bestätigen ohne
ihn zu ändern.9
4.5 Voreingestellte Buchungssätze in die Erfassung übernehmen;
Über die Taste F4 können Sie in die voreingestellten Buchungstexte gelangen
und dort einen oder mehrere Sätze markieren, jeweils mit der Taste F10, die
dann, wenn Sie dieses Modul über die LEERTASTE verlassen, in die
Buchungsabteilung übernommen werden. Solche übernommenen (meist)
Standardbuchungssätze müssen über das Feld V (mit Enter öffnen und ein T für
True=buchen), !auch wenn Sie nach Zahlungsdatum erfassen, ausdrücklich auf
ein Geldkonto verbucht werden! Buchungen, die im Feld V keinen Eintrag T
(true) aufweisen, werden auch nicht bei den verschieden Auswertungen
berücksichtigt. (Außer als OP, bei erfassen nach Rechnungsdatum)
5. Auswertungen;
Das Programm verfügt über eine Vielzahl von Auswertungen. Alle Auswertungen
können unter verschiedenen Selektionen und für beliebige Zeiträume abgerufen
werden. Die Bildschirmauswahlmeldungen sind so eindeutig, daß Sie keiner
näheren Erläuterungen der Bedienung bedürfen.
Die Option Offene Posten kann sinnvollerweise nur von der kleineren Gruppe der
Anwender genutzt werden, die nach Rechnungsdatum erfassen. Diese
Anwendergruppe erfaßt einen Beleg mit Rechnungsdatum und die Zahlung dieses
Belegs (=Übertrag auf ein Geldkonto mit dem Zahlungsdatum.
Die Option nach bestimmten Belegen zu selektieren ermöglicht einzelne
Projekte auszuwerten, die im Feld Beleg entsprechend einen gemeinsamen
Eintrag haben.
Beachten Sie: alle Ausdrucke können über die Tastenfunktion ALT F5 anstatt auf
einen Drucker in eine Datei "gedruckt" werden. Diese Dateien können in einer
____________________
8 Es ist möglich anstelle eines Buchungstextes die Ziffer
eines voreingestellten Buchungssatzes (S. Voreinstellung
7.2) anzugegeben. Daraufhin wird der Buchungstext dieser
Nummer aus den Voreinstellungen in die Buchung übernommen.
9 Beachten Sie die Möglichkeit nach Konten zu ordnen F2
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--------------------------------------------------------------------------
Textverarbeitung weiterbearbeitet werden.
+---------------------------------------------+
| Ausdruck o. Bildschirmliste aller Konten |+
+---------------------------------------------++
++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++
+---------------------------------------------+
| ESC = Abbruch |+
| 1 = Alle Posten |+
| 2 = Einnahmen aus Erlösen |+
| 3 = Neutrale Erträge |+
| 4 = Kosten |+
| 5 = Neutrale Aufwendungen |+
| 6 = Wareneinkauf |+
| 7 = Bilanzvorfälle |+
| 8 = Nach bestimmten Belegen |+
| 9 = offene Posten * |+
| * bei Auswertung nach RG-Datum |+
| 1 Auswahl |+
+---------------------------------------------++
++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++
+---------------------------------------------+
| Ab Konto?: 0 Bis Konto?:8900 |+
| Ab Datum?:01.01.93 Bis Datum?:31.12.93 |+
| Bruttowerte= 1 / Nettowerte= 2 1 |+
| Ausdruck= 1 / Bildschirmliste= 2 1 |+
+-++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++
Selektive Auswahl im allgemeinen Überblick
Das Programm CTOEA soll nicht nur das mühselige sammeln und auswerten Ihrer
Einnahmen und Ausgaben erleichtern, sondern über die zahlreichen
Selektionsmöglichkeiten verschiedene EINBLICKE in den jeweiligen
Liquiditätszustand Ihrer Unternehmung ermöglichen. Dazu dienen die Selektionen
nach Kontenarten, die Funktion der verschiedenen Ordnungen, die Sie in der
Buchungsliste mit F2 bewerkstelligen, die Selektion nach offenene Posten (nur
bei Erfassen nach Rechnungsdatum sinnvoll), als auch die Auswertung nach
bestimmten Beleggruppen.
Die zahlreichen selektiven Auswertungsmöglichkeiten des Journals, der Gewinn
und Verlustrechnung, der Konteneinzel- und Endergebnisse wie die
Umsatzsteuerberechnungen beziehen sich auf den Kenner V der Buchungsliste
und/oder auf die Kenner der Kontenart in Verbindung mit dem Umsatzkenner.
Fordern Sie nun eine Auswertung NUR KOSTEN vom Programm bedeutet das: Nur
Buchungen der Konten mit der Kennung K (Kosten) werden berücksichtigt.
Die kleinere Gruppe der Anwender, die nach Erfassungsmodus "Rechnungsdatum"
erfassen, können sich eine Auswertung Offene Posten angezeigen lassen.
Offene Postenlisten;
Der offene Posten Begriff in einer Einnahme-Überschußrechnung ist sicher
sachlich nicht ganz richtig.
Für das Finanzamt gibt es in einer Überschußrechnung nur Einnahmen oder
Ausgaben.
Für den Anwender aber der nach Rechnungsdatum erfaßt, sind Posten, deren
Zahlungseingang noch erwartet wird, oder Verbindlichkeiten, die noch nicht
erfüllt wurden, noch offen. Offen im Sinne: die Rechnung ist notiert, die
Umsatzsteuer angemeldet, die Rechnung selbst aber noch nicht beglichen und
somit noch nicht auf ein Geldkonto gebucht.
Die OP-Auswertung basiert auf der Kennung des Feldes V. Dieses Feld kann zwei
Kennungen haben, V=T (true = wahr), die Buchung ist auf ein Geldkonto
übertragen oder V=F (false = falsch) Buchungen, die (noch) nicht auf ein
Geldkonto übertragen wurden. Diese gelten als offene Posten. Offene Posten
kann es nur
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geben, wenn Sie als Erfassungsmodus Rechnungsdatum (SOLLversteuerung)
angegeben haben.
Die Anwendergruppe die nach Zahlungsdatum erfaßt, kann diese Auswertung nicht
nutzen, da bei Erfassen nach Zahlungsdatum selbstverständlich keine "offenen"
Posten vorhanden sein können und auch keine unbeglichenen Rechnungen gebucht
wurden.
Alle Auswertungen können
a> am Monitor erfolgen
b> als Ausdruck zu Papier gebracht werden,
c> über die Druckumleitung in eine Datei geschrieben werden.
Im folgenden zeigen wir Ihnen einige Auswertungen anhand von Beispiel-
buchungen, die Sie als Lernbeispiele auch an Ihrem Rechner eingegeben können.
Hier als erstes die Buchungsliste:
+Mandant:Erfassen nach ZAHLUNGSDATUM ----------------------------------------+
|Datum Beleg Text Betrag St U EA A V GK |
|-----------------------------------------------------------------------------|
|23.08.93 | Anlage| PKW AC - DS 1| -17100.00 | 1 | V | 320 | B | T | 1 |
|23.08.93 | 1 | Barverkauf | 114000.00 | 1 | M | 8400 | V | T | 1 |
|23.08.93 | 15 | Damnum | -500.00 | 0 | V | 2110 | N | T | 1 |
|23.08.93 | 10 | Einkauf 15% | -68400.00 | 1 | V | 3400 | E | T | 1 |
|23.08.93 | 50 | Anzahlung | 2000.00 | 0 | M | 2660 | N | T | 1 |
|23.08.93 | 13 | Gewerbesteuer| -3000.00 | 0 | V | 4360 | K | T | 1 |
|23.08.93 | 12 | Kfz-Kosten | -2850.00 | 1 | V | 4530 | K | T | 1 |
|23.08.93 | 12 | Kfz-Kosten | -2850.00 | 1 | V | 4530 | K | T | 1 |
|23.08.93 | 14 | Lohnauszahlun| -12000.00 | 0 | V | 4110 | K | T | 1 |
|23.08.93 | 11 | GWG Geringwer| -912.00 | 1 | V | 4855 | K | T | 1 |
|23.08.93 | abs92 | PKW Abschreib| -1500.00 | 0 | V | 4850 | K | T | 0 |
|23.08.93 | 6 | Privatentn. 1| 570.00 | 1 | M | 8900 | V | T | 0 |
|23.08.93 | 7 | Privatnutzung| 912.00 | 1 | M | 8900 | V | T | 1 |
|23.08.93 | 9 | RBW Grundstüc| -10000.00 | 0 | V | 2160 | N | T | 1 |
|23.08.93 | 8 | RBW Pkw Restb| -5000.00 | 0 | V | 2160 | N | T | 1 |
|23.08.93 | 3 | Verkauf Grund| 15000.00 | 0 | M | 8800 | V | T | 1 |
|23.08.93 | 2 | Verkauf Pkw 1| 6840.00 | 1 | M | 8800 | V | T | 1 |
|23.08.93 | 4 | Zinsgutschrif| 200.00 | 0 | M | 2650 | N | T | 1 |
+---------------------------------------------------------------------------+
+----------------------------------------------------------------------------+
|DATUM BELEG TEXT U Steuer |
|23.08.93 12 Kfz-Kosten V -371.74 |
+Bezahlt am:--23.08.93-------------------------------------------------------+
geordnet nach Buchungsdatum Anzeige: alle Posten
+----------------------------------------------------------------------------+
|F5 = Neu F6 =Umbuch F7 = Rechn F8 = Löschen F9 = selekt F10 = Kalc |
|F1 = Hilfe F2 = Ordn. F3 = EA- F4 = Text- SHIFT-U MENÜ1/2 ESC = Ende |
+----------------------------------------------------------------------------+
(Ctrl-)PgDn,PgUp,HOME,END,Pfeiltasten bewegen den Cursor durch die Datenliste
Eine Kurzauswertung mit der Funktion F7 = Rechnen (Erfassungsliste)
+ Berücksichtigter ---Einnahmen:--139522.00-------MwSt :--- 15955.05---+
|Von Zeitraum bis Ausgaben : -104162.00 V-St : -9412.44 |
|01.01.93 31.12.93 Saldo : 35360.00 Saldo: 6542.61 |
+--------------zzgl. Bilanzsteuer:- -2230.43---------------- -2230.43---+
Nachfolgend der Kontenplan, der als Basis für die Übungsbeispiele dient. Der
Kontenplan wird im allgemeinen vor dem Buchen eingerichtet. Allerdings kann
auch bei der Erfassung einer Buchung ein bisher nicht eingerichtetes Konto
angegeben werden, woraufhin das Programm dieses Konto neu in den Kontenplan
aufnimmt.
Copyright (C) (HD) 1988-93 alle Rechte vorbehalten Seite -25-
--------------------------------------------------------------------------
Der Kontenplan mit den errechneten Daten (F3 = Saldo berechnen) für den
Tageszeitraum der Übungsdaten.(Ausführlich s. Kapitel BWA auswerten)
Saldenzeitraum: 23.08.93 bis 23.08.93 Erfassen nach ZAHLUNGS
+----------------------------------------------------------------------------+
|NR Bezeichnung ART Netto Steuer Brutto |
|----------------------------------------------------------------------------|
| 320 | PKW | B | -14869.57 | -2230.43 | -17100.00 |
|2110 | Zinsaufwand | N | -500.00 | 0.00 | -500.00 |
|2160 | Restbuchwert-Abgänge | N | -15000.00 | 0.00 | -15000.00 |
|2650 | Zinsgutschrift | N | 200.00 | 0.00 | 200.00 |
|2660 | Erh. Anzahlungen | N | 2000.00 | 0.00 | 2000.00 |
|3400 | Einkauf 15% | E | -59478.26 | -8921.74 | -68400.00 |
|4110 | Lohn | K | -12000.00 | 0.00 | -12000.00 |
|4360 | Steuern | K | -3000.00 | 0.00 | -3000.00 |
|4530 | KFZ | K | -2478.26 | -371.74 | -2850.00 |
|4850 | AfA | K | -1500.00 | 0.00 | -1500.00 |
|4855 | GWG | K | -793.04 | -118.96 | -912.00 |
|8400 | Erlös 15% | V | 99130.43 | 14869.57 | 114000.00 |
|8800 | Anlagenverkauf | V | 20947.83 | 892.17 | 21840.00 |
|8900 | Priv. Entnahmen | V | 1288.69 | 193.31 | 1482.00 |
+----------------------------------------------------------------------------+
ARTEN: (B) ilanz Waren (E) inkauf (K) osten (N) eutral (V) erkauf
F3 = Saldo berechnen F4 = Auswertung erstellen
F5 = neues Konto F6 = gehe zu Kontonummer
F8 = Konto löschen Enter = markiertes Feld ändern
F9 = drucke Kontoklassen F10=Buchungskontrolle ESC=Zurück
Auf Basis dieser Daten nun die Auswertungen. Es wurden keine Selektionen
getroffen.
5.1 Journal;
Ausdruckdatum: 23.08.93 Seite: 1
Druck des Buchungsjournals ab: 01.01.93 bis 31.12.93
Datum: Beleg: Buchungstext: Betrag ST % Konto GK
------------------------------------------------------------------------------
23.08.93 1 Barverkauf 114000.00 15.00 Erlös 14 1
23.08.93 10 Einkauf 15% -68400.00 15.00 Einkauf 14 1
23.08.93 11 GWG Geringwertiges Wirtsch. -912.00 15.00 Gwg 1
23.08.93 12 Kfz-Kosten -2850.00 15.00 Kfz 1
23.08.93 13 Gewerbesteuer -3000.00 0.00 Steuern 1
23.08.93 14 Lohnauszahlung -12000.00 0.00 Lohn 1
23.08.93 15 Damnum -500.00 0.00 Zinsaufwand 1
23.08.93 2 Verkauf Pkw 15% 6840.00 15.00 Anlagenverk 1
23.08.93 3 Verkauf Grundstück 15000.00 0.00 Anlagenverk 1
23.08.93 4 Zinsgutschrift 200.00 0.00 Zinsgutschr 1
23.08.93 50 Anzahlung 2000.00 0.00 Erh. anzahl 1
23.08.93 6 Privatentn. 15% 570.00 15.00 Priv. entna 0
23.08.93 7 Privatnutzung 912.00 15.00 Priv. entna 1
23.08.93 8 RBW Pkw Restbuchwert -5000.00 0.00 Rbw-abgänge 1
23.08.93 9 RBW Grundstück Restbuchwert -10000.00 0.00 Rbw-abgänge 1
23.08.93 Anlage PKW AC - DS 1234 -17100.00 15.00 Pkw 1
23.08.93 abs92 PKW Abschreibung -1500.00 0.00 Afa 0
------------------------------------------------------------------------------
Seite -26- Copyright (C) (HD) 1988-93 alle Rechte vorbehalten
--------------------------------------------------------------------------
5.2 Gewinn und Verlust
+---------------------------------------------+
| Gewinnermittlung nach 4, Abs 3 EStG |+
+---------------------------------------------++
++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++
+---------------------------------------------+
| 1 = Alle Posten |+
| 2 = Einnahmen aus Erlösen |+
| 3 = Neutrale Erträge |+
| 4 = Kosten |+
| 5 = Neutrale Aufwendungen |+
| 6 = Wareneinkauf |+
| 7 = Bilanzvorfälle |+
| 8 = nach bestimmten Belegen |+
| 9 = offene Posten * |+
| * bei Auswertung nach RG-Datum |+
| GuV-Endergebnis als Monitorliste |+
| ESC = Abbruch |+
+---------------------------------------------++
++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++
+---------------------------------------------+
| Ab Datum?:11.10.93 Bis Datum?:11.10.93 |+
| |+
| Ausdruck= 1 / Bildschirmliste= 2 2 |+
+---------------------------------------------++
++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++
Die GuV Übersicht kann einmal als reine Ergebnisliste am Monitor abgerufen
werden, zum anderen als vollständige Einzelauflistung, die auch gedruckt
werden kann.
GuV-Bildschirmansicht. Über diesen Menüpunkt ist es Ihnen möglich, eine
Gewinn- und Verlustrechnung und zwar nur das Endergebnis der Gewinn- und
Verlustrechnung am Bildschirm darstellen zu lassen. Dezidierte
Einzelauflistung erfolgt unter den weiteren Menüpunkten. Da aber dort immer
explizit jeweils alle Einzelbuchungen entweder am Bildschirm oder auf Papier
gebracht werden, haben wir die reine GuV-Endergebnisauswertung aufgenommen.
(dieser Menüpunkt war vorher unter Voreinstellung integriert, bis
Version 5.1 ).
Hier als Beispiel die ausführliche Auswertung der Übungsdaten, wie Sie vom
Hauptmenü her angewählt werden kann.
GuV-Übersicht von 23.08.93 bis 23.08.93
Kontenart: Bilanz
Datum Beleg Text Netto Steuer Brutto
23.08.93 Anlage PKW AC - DS 1234 -14869.57 -2230.43 -17100.00
Summen (Netto/Steuer/Brutto): -14869.57 -2230.43 -17100.00
GuV-Übersicht von 23.08.93 bis 23.08.93
Kontenart: Einkauf
Datum Beleg Text Netto Steuer Brutto
23.08.93 10 Einkauf 15% -59478.26 -8921.74 -68400.00
Summen (Netto/Steuer/Brutto): -59478.26 -8921.74 -68400.00
GuV-Übersicht von 23.08.93 bis 23.08.93
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Kontenart: Kosten
Datum Beleg Text Netto Steuer Brutto
23.08.93 11 GWG Geringwertiges Wirtsc -793.04 -118.96 -912.00
23.08.93 12 Kfz-Kosten -2478.26 -371.74 -2850.00
23.08.93 13 Gewerbesteuer -3000.00 0.00 -3000.00
23.08.93 14 Lohnauszahlung -12000.00 0.00 -12000.00
23.08.93 abs92 PKW Abschreibung -1500.00 0.00 -1500.00
Summen (Netto/Steuer/Brutto): -19771.30 -490.70 -20262.00
GuV-Übersicht von 23.08.93 bis 23.08.93
Kontenart: Neutrale
Datum Beleg Text Netto Steuer Brutto
23.08.93 15 Damnum -500.00 0.00 -500.00
23.08.93 4 Zinsgutschrift 200.00 0.00 200.00
23.08.93 50 Anzahlung 2000.00 0.00 2000.00
23.08.93 8 RBW Pkw Restbuchwert -5000.00 0.00 -5000.00
23.08.93 9 RBW Grundstück Restbuce -10000.00 0.00 -10000.00
Summen (Netto/Steuer/Brutto): -13300.00 0.00 -13300.00
GuV-Übersicht von 23.08.93 bis 23.08.93
Kontenart: Verkauf
Datum Beleg Text Netto Steuer Brutto
23.08.93 1 Barverkauf 99130.43 14869.57 114000.00
23.08.93 2 Verkauf Pkw 15% 5947.83 892.17 6840.00
23.08.93 3 Verkauf Grundstück 15000.00 0.00 15000.00
23.08.93 6 Privatentn. 15% 495.65 74.35 570.00
23.08.93 7 Privatnutzung 793.04 118.96 912.00
Summen (Netto/Steuer/Brutto): 121366.95 15955.05 137322.00
Endergebnis
GUV Steuer Brutto Netto
Geldkonten 19190.00
Bilanzkonten -2230.43 -17100.00 -14869.57
Wareneinkauf -8921.74 -68400.00 -59478.26
Kosten -490.70 -20262.00 -19771.30
Neutrale Konten 0.00 -13300.00 -13300.00
Verkauf 15955.05 137322.00 121366.95
_______________________________________________________________________________
BRUTTO (incl. Steuer)
Verkauf-Einkauf: 68922.00
abzüglich Kosten: -20262.00
plus Saldo der Neutralen: -13300.00
Bilanzsteuer -2230.43
------------
Gewinn 33129.57
5.3 Kontenarten-Erläuterung;
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Dazu folgende Information: Der Gewinn- und Verlust Ihrer Unternehmung
berechnet sich aus den Verkaufsbuchungen und den davon abgezogenen
Wareneinkaufsbuchungen, gemindert um Ihre Betriebskosten plus dem Saldo Ihrer
neutralen Aufwendungen / Erträge. Diese Werte werden Ihnen als Bruttowerte
angezeigt, da Vor- bzw. Mehrwertsteuerbeträge bei der 4_3 Rechnung zu den
Kosten (Ausgaben) bzw. Erlösen (Einnahmen) gehören.
Ihre Bilanzbuchungen werden in diese Berechnung nicht mit einbezogen.
Allerdings wohl die Steuern solcher Buchungen! Bilanzbuchungen sind Buchungen,
die weder einen Gewinn noch einen Verlust darstellen, wie z. B. Anlagegüter,
die einen Wert von 800,- DM netto übersteigen. Oder auch Privateinlagen
(-entnahmen) in Ihre Firma, die zwar die Liquidität Ihres Unternehmens
erhöhen(mindern), aber natürlich keine Einnahme(Ausgabe), also keinen
Gewinn(Verlust) darstellen.
Auch bei der .i.Umsatzsteuervoranmeldung; wird natürlich die Vor- oder
Mehrwertsteuer einer Bilanzbuchung mit ausgewiesen. Bilanzbuchungen sind grob
gefaßt Zunahmen oder Abnahmen der Liquidität, die weder einen Gewinn, also
einen Mehrwert, noch einen Verlust, eine Minderung Ihres Vermögens darstellen.
Wenn Sie aus Mitteln Ihres Betriebes sich ein Auto von 10.000,- DM kaufen,
dann schmälert das zwar Ihre Liquidität, aber nicht Ihr Vermögen. Die zu
zahlende Steuer bei Ihrem Autokauf allerdings ist eine normale Vorsteuer,
die in der Steuerauswertung natürlich mit berechnet wird. Ein anderer
Bilanzvorfall wäre, wenn Sie eine Privateinlage in Ihre Firma von 10.000,- DM
vornehmen. Auch diese 10.000,- DM wären kein Gewinn für Ihre Unternehmung,
sondern nur eine Erhöhung Ihrer Liquidität. Das gleiche gilt natürlich für
Entnahmen.
Die neutralen Konten sind hingegen wohl Einnahmen oder Ausgaben, die Ihre
Firma aber nicht direkt erwirtschaftet hat. Ein Beispiel für eine neutrale
Buchung wären die Zinsen, die Sie auf Ihren Girokonten erzielen. Diese Zinsen
sind eine Vermehrung Ihres Vermögens, ergeben sich aber nicht aus Ihrer
Betriebsleistung (Verkauf), sondern sind Zusatzeinnahmen oder -ausgaben.
Hingegen dürften Ihnen die Kostenkonten klar sein, davon hat man ja meistens
genug, angefangen bei der Miete und dem Büromaterial, Porto etc.
Ihre Verkaufskonten sind Ihre Dienstleistungen oder Ihre Einnahmen aus
Warenverkäufen. Alles eben, was Sie verkaufen und durch was Sie Gewinn
erzielen.
Bei den Ausgaben wird eigentlich differenziert zwischen den sogenannten
Kostenkonten und den Wareneinkaufskonten. Beziehen Sie z.B. Software über
einen Softwaregroßhändler, um Sie dann weiter zu verkaufen, dann werden Sie
Ihre Einkäufe beim Großhändler in die Kategorie E einzubuchen haben
(Lieferantenkonten), also über ein Konto, das Sie mit dem Kenner E als
Wareneinkaufskonto gekennzeichnet haben und Ihre Verkäufe über Konten
abwickeln, die Sie mit dem Kenner V belegt haben.
Ein letztes Beispiel: Sie haben Waren eingekauft für DM 50.000,- und diese
verkauft für DM 100.000,-. Weiterhin haben Sie Kosten in Ihrem Betrieb von
DM 30.000,-. Es bliebe also ein Gewinn von DM 20.000,-. Zusätzlich haben Sie
in einem Anfall von Leichtsinnigkeit, aber richtig als Bilanzvorfall gebucht,
eine Privat- Entnahme von DM 30.000,- aus Ihrem Betrieb herausgezogen, um
einen entsprechend angenehmen Urlaub zu verbringen. Eigen, wie das Finanzamt
nun mal ist, ergibt das nicht ein Endergebnis von minus DM 10.000,-, sondern
das Finanzamt wird stur weiter behaupten, Sie hätten einen Gewinn von DM
20.000,- gemacht. Knallhart und ungerecht, aber doch irgendwie einleuchtend.
5.4 Konteneinzelergebnisse, -blätter;
Im folgenden nun die Konteneinzelergebnisse, geordnet nach Kontonummer.
Konteneinzelergebnisse können Netto oder Brutto ausgegeben werden:
Ausdruckdatum: 23.08.93
Konto: 320 Pkw Art:B Seite: 1
Zeitraum: 23.08.93 bis: 23.08.93 Ausdruck vom:23.08.93
Datum Beleg Buchungstext Brutto ST % Steuer GK
-------------------------------------------------------------------------------
23.08.93 Anlage PKW AC - DS 1234 -17100.00 15.00 -2230.43 1
-------------------------------------------------------------------------------
Brutto/Netto/Steuer: -17100.00 -14869.57 -2230.43
Konto: 2110 Zinsaufwand Art:N Seite: 2
Zeitraum: 23.08.93 bis: 23.08.93 Ausdruck vom:23.08.93
Datum Beleg Buchungstext Brutto ST % Steuer GK
-------------------------------------------------------------------------------
23.08.93 15 Damnum -500.00 0.00 0.00 1
-------------------------------------------------------------------------------
Brutto/Netto/Steuer: -500.00 -500.00 0.00
Ausdruckdatum: 23.08.93
Konto: 2160 Rbw-abgänge Art:N Seite: 3
Zeitraum: 23.08.93 bis: 23.08.93 Ausdruck vom:23.08.93
Datum Beleg Buchungstext Brutto ST % Steuer GK
------------------------------------------------------------------------------
23.08.93 8 RBW Pkw Restbuchwert -5000.00 0.00 0.00 1
23.08.93 9 RBW Grundstück Restbuchwert -10000.00 0.00 0.00 1
-------------------------------------------------------------------------------
Brutto/Netto/Steuer: -15000.00 -15000.00 0.00
Konto: 2650 Zinsgutschrift Art:N Seite: 4
Zeitraum: 23.08.93 bis: 23.08.93 Ausdruck vom:23.08.93
Datum Beleg Buchungstext Brutto ST % Steuer GK
-------------------------------------------------------------------------------
23.08.93 4 Zinsgutschrift 200.00 0.00 0.00 1
------------------------------------------------------------------------------
Brutto/Netto/Steuer: 200.00 200.00 0.00
Konto: 2660 Erh. anzahlungen Art:N Seite: 5
Zeitraum: 23.08.93 bis: 23.08.93 Ausdruck vom:23.08.93
Datum Beleg Buchungstext Brutto ST % Steuer GK
------------------------------------------------------------------------------
23.08.93 50 Anzahlung 2000.00 0.00 0.00 1
-----------------------------------------------------------------------------
Brutto/Netto/Steuer: 2000.00 2000.00 0.00
Konto: 3400 Einkauf 14 Art:E Seite: 6
Zeitraum: 23.08.93 bis: 23.08.93 Ausdruck vom:23.08.93
Datum Beleg Buchungstext Brutto ST % Steuer GK
------------------------------------------------------------------------------
23.08.93 10 Einkauf 15% -68400.00 15.00 -8921.74 1
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-------------------------------------------------------------------------------
Brutto/Netto/Steuer: -68400.00 -59478.26 -8921.74
Konto: 4110 Lohn Art:K Seite: 7
Zeitraum: 23.08.93 bis: 23.08.93 Ausdruck vom:23.08.93
Datum Beleg Buchungstext Brutto ST % Steuer GK
------------------------------------------------------------------------------
23.08.93 14 Lohnauszahlung -12000.00 0.00 0.00 1
-------------------------------------------------------------------------------
Brutto/Netto/Steuer: -12000.00 -12000.00 0.00
Konto: 4360 Steuern Art:K Seite: 8
Zeitraum: 23.08.93 bis: 23.08.93 Ausdruck vom:23.08.93
Datum Beleg Buchungstext Brutto ST % Steuer GK
-------------------------------------------------------------------------------
23.08.93 13 Gewerbesteuer -3000.00 0.00 0.00 1
-----------------------------------------------------------------------------
Brutto/Netto/Steuer: -3000.00 -3000.00 0.00
Konto: 4530 Kfz Art:K Seite: 9
Zeitraum: 23.08.93 bis: 23.08.93 Ausdruck vom:23.08.93
Datum Beleg Buchungstext Brutto ST % Steuer GK
-------------------------------------------------------------------------------
23.08.93 12 Kfz-Kosten -2850.00 15.00 -371.74 1
-----------------------------------------------------------------------------
Brutto/Netto/Steuer: -2850.00 -2478.26 -371.74
Konto: 4850 Afa Art:K Seite: 10
Zeitraum: 23.08.93 bis: 23.08.93 Ausdruck vom:23.08.93
Datum Beleg Buchungstext Brutto ST % Steuer GK
-------------------------------------------------------------------------------
23.08.93 abs92PKW Abschreibung -1500.00 0.00 0.00 0
------------------------------------------------------------------------------
Brutto/Netto/Steuer: -1500.00 -1500.00 0.00
Konto: 4855 Gwg Art:K Seite: 11
Zeitraum: 23.08.93 bis: 23.08.93 Ausdruck vom:23.08.93
Copyright (C) (HD) 1988-93 alle Rechte vorbehalten Seite -31-
--------------------------------------------------------------------------
Datum Beleg Buchungstext Brutto ST % Steuer GK
-----------------------------------------------------------------------------
23.08.93 11 GWG Geringwertiges Wirtsch. -912.00 15.00 -118.96 1
-------------------------------------------------------------------------------
Brutto/Netto/Steuer: -912.00 -793.04 -118.96
Konto: 8400 Erlös 14 Art:V Seite: 12
Zeitraum: 23.08.93 bis: 23.08.93 Ausdruck vom:23.08.93
Datum Beleg Buchungstext Brutto ST % Steuer GK
------------------------------------------------------------------------------
23.08.93 1 Barverkauf 114000.00 15.00 14869.57 1
-------------------------------------------------------------------------------
Brutto/Netto/Steuer: 114000.00 99130.43 14869.57
Konto: 8800 Anlagenverkauf Art:V Seite: 13
Zeitraum: 23.08.93 bis: 23.08.93 Ausdruck vom:23.08.93
Datum Beleg Buchungstext Brutto ST % Steuer GK
------------------------------------------------------------------------------
23.08.93 2 Verkauf Pkw 15% 6840.00 15.00 892.17 1
23.08.93 3 Verkauf Grundstück 15000.00 0.00 0.00 1
-------------------------------------------------------------------------------
Brutto/Netto/Steuer: 21840.00 20947.83 892.17
Konto: 8900 Priv. entnahmen Art:V Seite: 14
Zeitraum: 23.08.93 bis: 23.08.93 Ausdruck vom:23.08.93
Datum Beleg Buchungstext Brutto ST % Steuer GK
-----------------------------------------------------------------------------
23.08.93 6 Privatentn. 15% 570.00 15.00 74.35 0
23.08.93 7 Privatnutzung 912.00 15.00 118.96 1
-------------------------------------------------------------------------------
Brutto/Netto/Steuer: 1482.00 1288.69 193.31
5.5 Kontenendergebnisse
Kontenendergebnisse
Übersicht: 23.08.93 - 23.08.93 Netto Steuer Brutto
Konto: 320
PKW -14869.57 -2230.43 -17100.00
Konto:2110
Zinsaufwand -500.00 0.00 -500.00
Konto:2160
Seite -32- Copyright (C) (HD) 1988-93 alle Rechte vorbehalten
--------------------------------------------------------------------------
RestBuchWert-Abgänge -15000.00 0.00 -15000.00
Konto:2650
Zinsgutschrift 200.00 0.00 200.00
Konto:2660
Erh. Anzahlungen 2000.00 0.00 2000.00
Konto:3400
Einkauf 15% -59478.26 -8921.74 -68400.00
Konto:4110
Lohn -12000.00 0.00 -12000.00
Konto:4360
Steuern -3000.00 0.00 -3000.00
Konto:4530
KFZ -2478.26 -371.74 -2850.00
Konto:4850
AfA -1500.00 0.00 -1500.00
Konto:4855
GWG -793.04 -118.96 -912.00
Konto:8400
Erlöse 14 99130.43 14869.57 114000.00
Konto:8800
Anlagenverkauf 20947.83 892.17 21840.00
Konto:8900
Priv. Entnahmen 1288.69 193.31 1482.00
5.6 Steuerergebnisse;
Steuerauswertung für die Umsatzsteuermeldung geschlüsselt nach Steuersätzen:
Selektive Auswertung: verbuchte Posten Zeitraum 01.01.93 -- 31.12.93
ST-Art St-Satz % St-Betrag Bruttoumsatz Nettoumsatz
-------------------------------------------------------------------------------
Steuerfreie Einnahme: 15000.00 15000.00
MwSt: 15.00 15955.05 122322.00 106366.95
MwSt: 7.00 0.00 0.00 0.00
Bilanzsteuer: 0.00
ST-Art St-Satz % St-Betrag Bruttoausgabe Nettoausgabe
-------------------------------------------------------------------------------
Steuerfreie Ausgabe: -16500.00 -16500.00
VorSt: 15.00 -9412.44 -72162.00 -62749.56
VorSt: 7.00 0.00 0.00 0.00
!VorSt: 12.30 0.00 0.00 0.00
!VorSt: 5.70 0.00 0.00 0.00
!VorSt: 9.80 0.00 0.00 0.00
!VorSt: 8.20 0.00 0.00 0.00
Copyright (C) (HD) 1988-93 alle Rechte vorbehalten Seite -33-
--------------------------------------------------------------------------
Bilanzsteuer: -2230.43
Einnahmen: 137322.00 Ausgaben: -88662.00
MwSt: 15955.05 VorSt.: -9412.44
Netto: 121366.95 Netto: -79249.56
Neutrale Erträge Neutrale Aufwendungen
Steuerfrei: 2200.00 Steuerfrei: -15500.00
besteuert: 0.00 besteuert: 0.00
Neutrale MwST: 0.00 Neutrale VorST.: 0.00
Bilanz-MwSt: 0.00 Bilanz-VorSt: -2230.43
MwSt insgesamt: 15955.05 VorSt insgesamt: -11642.87
------------------------------
Zahllast: 4312.18
------------------------------
5.6 Besonderheiten;
Beachten Sie a> die Filtermöglichkeit im Journal, s. unter Kapitel Filter
setzen, b> die Druckumleitungsmöglichkeit s. unter Kapitel Druckumleitung.
Abschließend sei noch auf ganz bestimmte Auswahlmöglichkeiten der
verschiedenen Auswertungen hingewiesen.
Unter der Journalauswertung und Kontenauswertung finden Sie jeweils die
Möglichkeit einer Auswertung nach bestimmten Belegen. Der Grundgedanke dieser
Selektionsauswahl ist folgender: Sie wollen beispielsweise bezüglich eines
bestimmten Projekts eine spezielle Übersichtsauswertung Ihrer Ein- und
Ausgaben vornehmen, dazu geben Sie nach Anwahl 8 im Menüjournal die
Belegkennung an, die berücksichtigt sein soll.
Sie haben dabei folgende Möglichkeiten: Sie geben den Buchstaben oder die
Ziffer an, die im Belegfeld der einzelnen Buchung vorkommen muß, um bei der
Auswertung berücksichtigt zu werden. Geben Sie beispielsweise nur einen
Buchstaben, zum Beispiel den Buchstaben K an, dann werden alle Buchungen
berücksichtigt, die im Feld Beleg an irgendeiner Stelle den Buchstaben K
aufweisen.
Je mehr Zeichen Sie als Selektionskriterium in dem Feld Belegkennung angeben,
desto enger können Sie Ihre Auswahl treffen.
Überprüft wird die von Ihnen eingegebene Zeichenfolge, als Zeichenfolge
innerhalb der Belege Ihrer Buchungssätze, die in der Reihenfolge Ihrer Angabe
auftreten.
Beispiel: Sie geben die Folge Sk an, es wird im Belegfeld der verschiedenen
Buchungen überprüft, ob die Buchstabenfolge SK vorkommt. Egal an welcher
Position innerhalb der einzelnen Belege diese Reihenfolge SK auftritt.
Richtig benutzt bietet Ihnen dieser Punkt eine hervorragende Übersicht über
bestimmte Projekte, wie überhaupt die zahlreichen Selektionsmögichkeiten unter
sehr vielen Gesichtspunkten einen hohen informativen Wert über den EA-Zustand
Ihrer Firma geben können.
5.7 Auswertungen Geldkonten ;
Nach Anwahl des Menüpunktes Geldkonten, entscheiden Sie per Zahl welches
Konto Sie bearbeiten wollen.
Zusätzlich haben Sie die Möglichkeit über die Funktionstaste F7 die aktuellen
Endergebnisse aller benutzten Geldkonten in einer Übersicht abzurufen, über
die Funktion F9 einen Ausdruck der Kontennamen anzufordern und über F10 die
Kontenbezeichnung einzugeben oder zu ändern.
Grundsätzlich werden die Geldkonten mit Buchungen aus der Erfassung
"versorgt". So werden auch Änderungen, die Sie in der Erfassung vornehmen auf den
Geldkonten vorgenommen. Trotzdem besteht die Möglichkeit auch per Hand
Änderungen
Seite -34- Copyright (C) (HD) 1988-93 alle Rechte vorbehalten
--------------------------------------------------------------------------
vorzunehmen. !Aber: Änderungen, die Sie auf einem Geldkonto machen, werden in
der Erfassung nicht aktualisiert. Auch per Hand eingegebene Buchungen werden nicht
in die Erfassung gestellt.
Kasse 1
Konto: Stadtsparkasse 12:57:28 23.08.93
+-----------------------------------------------------------------------------+
| DATUM BELEG TEXT SOLL HABEN St EA |
|-----------------------------------------------------------------------------|
| 23.08.93 | Anlage| PKW AC - DS 1 | 0.00 | -17100.00 | 1 | 320 |
| 23.08.93 | 1 | Barverkauf | 114000.00 | 0.00 | 1 | 8400 |
| 23.08.93 | 2 | Verkauf Pkw 1 | 6840.00 | 0.00 | 1 | 8800 |
| 23.08.93 | 3 | Verkauf Grund | 15000.00 | 0.00 | 0 | 8800 |
| 23.08.93 | 4 | Zinsgutschrif | 200.00 | 0.00 | 0 | 2650 |
| 23.08.93 | 7 | Privatnutzung | 912.00 | 0.00 | 1 | 8900 |
| 23.08.93 | 8 | RBW Pkw Restb | 0.00 | -5000.00 | 0 | 2160 |
| 23.08.93 | 9 | RBW Grundstüc | 0.00 | -10000.00 | 0 | 2160 |
| 23.08.93 | 10 | Einkauf 15% | 0.00 | -68400.00 | 1 | 3400 |
| 23.08.93 | 11 | GWG Geringwer | 0.00 | -912.00 | 1 | 4855 |
| 23.08.93 | 12 | Kfz-Kosten | 0.00 | -2850.00 | 1 | 4530 |
| 23.08.93 | 13 | Gewerbesteuer | 0.00 | -3000.00 | 0 | 4360 |
| 23.08.93 | 14 | Lohnauszahlun | 0.00 | -12000.00 | 0 | 4110 |
| 23.08.93 | 15 | Damnum | 0.00 | -500.00 | 0 | 2110 |
| 23.08.93 | 50 | Anzahlung | 2000.00 | 0.00 | 0 | 2660 |
+-----------------------------------------------------------------------------+
+DATUM-------Beleg--TEXT------SOLL---------HABEN----------EA------ST-----------+
|23.08.93 13 Gewerbest 0.00 -3000.00 4360 0 |
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|F1=> Hilfe F3=> Übertrag F4=> Ordn F5=> Neu F6=> gehe zu F7=> Summe F8=> lösch|
|F9=> Druck F10=> Calc Enter=>ändern Alt-F1/2 Filter an/aus ESC=> Zurück|
+------------------------------------------------------------------------------+
F3=Übertrag faßt über einen zu bestimmenden Zeitraum Buchungssätze in einen
einzigen Buchungssatz zusammen. !Achtung: Alle Buchungen über den von Ihnen
genannten Buchungszeitraum werden zu einem einzigen Buchungssatz
zusammengefaßt, wobei die entsprechenden Soll und Habensummen jeweils
ausgerechnet in den entsprechenden Feldern angezeigt werden. Diese Operation
kann nicht rückgängig gemacht werden! und sollte somit erst nach einem
Ausdruck oder nachdem Sie diese Dateien (Datei1-Datei9) entsprechend gesichert
haben, durchgeführt werden.
F4 = Sort ermöglicht die Buchungssätze der Geldkonten physikalisch nach Datum
zu ordnen. Ansonsten erscheinen die Buchungsssätze in der Reihenfolge, in der
die Buchungen getätigt wurden.
F5=Neu ermöglicht Buchungen in einem Geldkonto unabhängig von der Einaus-
Buchungsdatei neu aufzunehmen.10
F6=gehe zu zum schnelleren Bewegen, (physikalische Satznummer)
F7=rechne errechnet die SOLL und HABEN Werte und den Saldo des Kontos über
einen bestimmten Zeitraum, F8=Löschen löscht eine markierte Buchung nach
Sicherheitsabfrage F9=drucken druckt die einzelnen Buchungen des gewählten
Kontos.
Enter=ändern ermöglicht Änderungen einzelner Einträge und
ESC=Zurück verzweigt ins Hauptmenü.
6. Statistik;
Die Balkengrafik liefert für die Beispieldaten folgendes Ergebnis.
____________________
10 z.B.: wenn von einem Geldkonto Bank ein Betrag abgebucht
wird, der auf ein anders Geldkonto Kasse hinzugebucht
werden soll buchen Sie dies über ein Verrechnungskonto.
Copyright (C) (HD) 1988-93 alle Rechte vorbehalten Seite -35-
--------------------------------------------------------------------------
Alle Auswertungen beziehen sich immer auf die aktuell in der Buchungsliste
vorhanden Daten.
Graphische Darstellung:
CTO EA1PLUS (Folgeversion der CTOEA
5.1)(c)HD 23.08.93
------------------------------------------------------------------------------
Jahresüberblick: 1993 + = Positiv + = Negativ
+----------------------------------------------------------------------------+
|Monat E/A Grafik |
|----------------------------------------------------------------------------|
| 1 0.00 |
| 2 0.00 |
| 3 0.00 |
| 4 0.00 |
| 5 0.00 |
| 6 0.00 |
| 7 0.00 |
| 8 33129.57 ++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++|
| 9 0.00 |
| 10 0.00 |
| 11 0.00 |
| 12 0.00 |
| |
+----------------------------------------------------------------------------+
Gewinn +: 33129.57 - Taste drücken
7. Reorganisation;
Unter Punkt 9 des Hauptmenüs finden Sie den Menüpunkt Reorganisation. Die
Reorganisation hat folgende Aufgaben.
Zum einen werden alle von Ihnen in den verschiedenen Dateien mit F8 gelöschten
Daten erst innerhalb der Reorganisation aus der Datei physikalisch entfernt,
was vorher beim Löschen mit der Taste F8 nur optisch geschehen ist.
Physikalisch gelöscht wird auch bei Auslagerungen im Menü Jahreswechsel und
beim physikalischen Sortieren in den Voreinstellungen.
Sie sollten, wenn Sie verschiedene Buchungen gelöscht haben, von Zeit zu Zeit
diesen Reorganisationspunkt anwählen, damit die gelöschten Daten tatsächlich
aus den Dateien entfernt werden und diese Dateien somit auf der Festplatte
entsprechend weniger Platz beanspruchen.
Weiterhin ist dieser Reorganisationspunkt dann für Sie sehr interessant, wenn
es einmal zu Datenverlusten innerhalb der Indexdatei gekommen sein sollte.
Das heißt, wenn bestimmte Daten nicht mehr aufgefunden werden. Denn in
dieser Reorganisation werden ausgehend von Ihren Buchungsdateien (.DBF) die
verschiedenen Registerdateien (.NTX) organisiert. Das Programm ist aufgrund
der Organisation der Daten in zahlreichen Registerdateien in der Lage, so
schnell wie Sie es vielleicht schon erfahren haben, zu arbeiten.
8. Anlageverzeichnis;
Das Programm arbeitet mit linearer Abschreibung für bis zu 25 Jahren, wobei
Abschreibegüter die in der zweiten Jahreshälfte angeschafft wurden,
entsprechend im ersten Abschreibejahr mit der Hälfte, dafür automatisch ein
Jahr länger (26 Jahre) abgeschrieben werden.
Die Anlageverwaltung überträgt die Anlage mit Vorsteuer und die
Abschreibewerte der einzelnen Anlagen pro Jahr in die Erfassung.
++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++
+++++++++----------------------------------------------------------+++++++++++
++++++++| CTO EA-Anlagenverzeichnis Version CTOEA 1PLUS |++++++++++
++++++++| (c) CTO Software GMBH 1988-93 HD |++++++++++
+++++++++----------------------------------------------------------+++++++++++
++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++
++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++
+++-------------------------+++++++++++++++++++---------------------------++++
++| |+++++++++++++++++| Datum : 02.11.1992 |+++
++| |+++++++++++++++++| Zeit : 15:35:27 |+++
++| |+++++++++++++++++| Beginn : 15:35:23 |+++
++| 1 Anlage erfassen |+++++++++++++++++| Erfassung: l.Update: |+++
++| 2 Journal drucken |+++++++++++++++++| 1 02.11.1992 |+++
++| 3 Abschreibeverwaltung |+++++++++++++++++| +----Mandant:-----------+ |+++
++| |+++++++++++++++++| | Einplatzversion | |+++
++| |+++++++++++++++++| +-----------------------+ |+++
++| |+++++++++++++++++| Arbeitsdauer: 00:00:04 |+++
++| |+++++++++++++++++| Festspeicher: 54233088 |+++
++| ESC Zurück |+++++++++++++++++| Drucker : On Line |+++
++| |+++++++++++++++++| Ram frei: 297.000 |+++
++| |+++++++++++++++++| Auswertung: Belegdatum |+++
++| |+++++++++++++++++| Pfad: \eho\ |+++
+++-------------------------+++++++++++++++++++---------------------------++++
++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++
Anlagebuchungssätze aufnehmen und bearbeiten
Unter Menüpunkt 1 erfassen Sie Ihre Anlagegüter. Aus diesem Menüpunkt wird die
Anlage mit Vorsteuer über den Schalter V=T(rue) in die EinAus-Buchungsliste
übertragen. Die Anlage und Vorsteuer werden automatisch dabei auf Konto 900
(wahlweise), einem Bilanzkonto gebucht.
Unter dem Menüpunkt 2 können Sie das Journal des Anlagenverzeichnis geordnet
nach Anschaffungsdatum über frei bestimmbare Zeiträume ausdrucken lassen.
Unter Menüpunkt 3 erhalten Sie eine Liste der Abschreibungsbeträge über eine
bestimmte Anzahl von Jahren. Von hier aus lassen Sie Abschreibung pro
Anlagegut /pro Jahr in Ihre EA auf Konto 901 (wahlweise) übertragen und
weiterhin haben Sie die Möglichkeit die Abschreibewerte aller Anlagen pro
Jahr berechnen und drucken zu lassen.
8.1. Anlagen buchen;
Im oberen Bildschirmbereich befindet sich die Liste der Anschaffungsgüter, im
unteren Bildschirmbereich die Belegung der Funktionstasten. Im mittleren
Bildschirmbereich nehmen Sie neue Datensätze auf oder erhalten Informationen.
+----------------------------------------------------------------------------+
| ANLAGEGUT AN_DATUM AN_BETRAG ST ND V |
|----------------------------------------------------------------------------|
| PKW-Kauf | 28.01.1992 | 17100.00 | 1 | 10 | T |
| | | | | | |
+----------------------------------------------------------------------------+
+----------------------------------------------------------------------------+
| ST ND V AN_ST RESTWERT AFARest ABGANG |
|----------------------------------------------------------------------------|
| 1 | 10 | T | 2100.00 | 0.00 | 13500.00 | . . |
| | | | | | | |
geordnet nach Anlagedatum (AN_Datum)
+----------------------------------------------------------------------------+
|F5 = Neu F6 = Bearb F7 = Rechn F8 = Löschen Enter =Ändern F10 = Kalc |
|F1 = Hilfe F2 = Ordn. F3 = F4 ESC = Ende |
+----------------------------------------------------------------------------+
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(Ctrl-)PgDn,PgUp,HOME,END,Pfeiltasten bewegen den Curser durch die Datenliste
Die Anlageliste besteht aus den Feldern Anlagegut, hier wird der Buchungstext
eingetragen oder über eine Ziffer abgerufen, dem Anschaffungsdatum (AN_DATUM)
und dem An_betrag (Anschaffungsbetrag), den Sie Brutto eingeben.
(ohne Minuszeichen!)
Das Feld ST wird mit der gleichen Kennernumerik angegeben, wie in der EA-
Erfassungliste. Steuerkenner 1 = 15 %, Steuerkenner 2 mit 7 % etc.
Ins Feld ND wird die Nutzungsdauer in Jahren eingegeben. Abhängig von der
Nutzungsdauer erfolgt die Berechnung der Abschreibungen.
Über das Feld V (V steht für Verbucht) übertragen Sie den Vorsteuerbetrag und
den Anschaffungsbetrag einer Anlage in Ihre Einnahmeüberschußrechnung.
Diese wird dort auf Konto 900, einem Bilanzkonto gebucht.
Das Feld An_St informiert Sie über den Steuersatz, der aufgrund des Kenners im
Feld St vom Anschaffungsbetrag errechnet wird.
Das Feld Restwert hat folgende Bedeutung. Im Feld Restwert tragen Sie einen
Wert ein, den Ihr Anschaffungsgut nach Ablauf der Nutzungsdauer noch haben
wird. Dieser Restwert wird dann entsprechend den Anschaffungsnettobetrag
mindern und den so geminderten Betrag auf die Abschreibungsjahre verteilen.
Ganz rechts außen in der Liste finden Sie das Feld Afarest. Dieses Feld
informiert Sie über den Betrag, der noch von diesem Anschaffungsgut
abzuschreiben bleibt.
Achtung, falls die Vorsteuer schon übertragen ist, dann können Sie zwar
über das Feld V, welches für Verbucht steht, eine nochmalige Übertragung
anfordern, Sie müssen aber bedenken, daß Sie eine fälschlich übertragene
Anlagevorsteuer per Hand über die Funktionstaste F8 aus Ihrer EA Liste
löschen müssen.
Das Feld V hat folgende Funktion: Es steht für Verbuchen und Sie tragen dort
entsprechend ein T oder ein J ein, wenn die Anlage mit Vorsteuer in Ihre EA
übertragen lassen wollen.
Die Vorsteuer einer Anlage wird im Jahr der Anschaffung als Kosten verbucht.
Die Übertragung einer Anlage erfolgt in die EA über Konto 900. Dieses Konto
ist ein Bilanzkonto. Der übertragene Steuerbetrag wird in der GuV und
Steuerermittlung berücksichtigt. Es besteht die Möglichkeit auf ein anderes
Konto zu buchen. Dies muß ein Bilanzkonto sein.
8.2. Restwert;
Der Restwert ist der Wert einer Anlage der nach Abschreibung der Anlage
erhalten bleibt.
Dieser Restwert wird entsprechend nicht in der Abschreibung berücksichtigt,
sondern vom Nettowert der Anlage vor der Verrechnung abgebucht. Der Restwert
wird also schon sofort bestimmt, wenn Sie eine neue Anlage in die
Anlagenverwaltung aufnehmen.
Anschaffungsgüter, die in der zweiten Jahreshälfte angeschafft wurden, können
im ersten Jahr nur zur Hälfte abgeschrieben werden. Dies wird vom Programm
automatisch beachtet, und zwar richtet es sich dabei nach dem Anschaffungs-
datum, Feld Datum.
Das Feld Abgang ist ein reines Informationsfeld. Dort tragen Sie das Datum
eines Abgangs/Verkauf einer Anlage ein.
8.3. Funktionstasten im Menü Anlage Erfassen;
Betrachten Sie die Funktionstasten.
F1 ist wie in allen Punkten des Programms die Hilfe. Über die Funktionstaste
F2 können Sie Ihre Anlagenliste in verschiedenen Ordnungen am Bildschirm
anzeigen, und zwar beim erstmaligen Betätigen geordnet nach Anlagegut, beim
zweitmaligen Betätigen geordnet nach Anschaffungsbetrag, beim drittmaligen
Betätigen geordnet nach Nutzungsdauer.
F5 Genau wie in der EA nehmen Sie einen neuen Buchungssatz über die Taste F5
auf.
Über die Taste
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F6 können Sie einen Buchungssatz aus der Buchungsliste zur eigenen Bearbeitung
in einer extra Maske herausziehen. Über F7 wird ebenfalls wie in der EA
gerechnet, und zwar erhalten Sie über jeden beliebigen Zeitraum eine
Berechnung der Anschaffungsbeträge, der Restwerte und die Steuersummen der
Anlagegüter. Mit F8 wird, ebenfalls genau wie in der EA, ein Buchungssatz, der
mit dem Cursor markiert ist, aus der Anschaffungsliste optisch gelöscht und
kann über die Reorganisation physikalisch entfernt werden. Mit der Entertaste
haben Sie Zugriff auf alle Felder in Ihrer Buchungsliste bis auf das Feld
Afarest, und zwar können Sie jedes Feld mit der Entertaste öffnen, einen
entsprechenden Eintrag machen und diesen Eintrag wiederum mit der Entertaste
übergeben. Unter der Tastenfunktion F10 verbirgt sich der gleiche
Taschenrechner, den Sie von der EA kennen.
ESC Das Menü verlassen Sie mit Esc.
Beachten Sie bei der Neuaufnahme eines Buchungssatzes folgenden
Rechnungsablauf.
8.4. Abschreibung;
Aufgrund der Angaben ND (Nutzungsdauer in Jahren) wird die AfA, Abschreibung
für Anlagegüter pro Jahr errechnet, evtl. unter Berücksichtigung eines
"Restbetrag", der vom "Nettobetrag" abgezogen wurde. Es kann maximal bis 25
Jahre linear abgeschrieben werden.
Die Abschreibewerte finden Sie unter Menüpunkt 3 Abschreibung. Hier werden Sie
über Ihren Bestand an Anlagegütern informiert, hier drucken Sie den
Anlagespiegel (F9), von hier übertragen Sie die Jahresabschreibung in die
Einausliste (F10).
Geringwertige Wirtschaftsgüter bis DM 800,- netto buchen Sie direkt in der
Einausliste auf spezielles Kostenkonto. GwG müssen auf ein eigenes Kostenkonto
gebucht werden, da Sie sonst zu einer zusätzlichen Aufzeichnung verpflichet
sind.
Richten Sie sich entsprechend ein Kostenkonto für GwG`s ein.
Ausgehend vom Anschaffungsjahr 1989 beispielsweise ergeben sich für
Afajahr1 = Abschreibung im Anschaffungsjahr also 89, für Afajahr2 =
Abschreibungssatz für Folgejahr also 1990 etc.
Wenn Sie den Cursor auf die AfajahrX _Spalte stellen, wird Ihnen im
Informationsteil das jeweilige Abschreibejahr als Jahresziffer gezeigt!
Ausgehend vom Jahresdatum des Anschaffungsdatum, werden die
Abschreibungsjahre berechnet und erklären sich folgendermaßen: Über den von
Ihnen gemachten Eintrag in der Anlagebuchung, wurden aufgrund der
Nutzungsdauer ausgehend vom Nettobetrag (Anlagebetrag minus Steuersatz minus
Restwert) die Abschreibesätze für eine bestimmte Anzahl von Jahren (ND)
berechnet.
Abschreibegüter, die in der zweiten Jahreshälfte angeschafft wurden, werden
im ersten Jahr zur Hälfte abgeschrieben, dafür ein Jahr länger entsprechend
dieser Hälfte.
Das Feld E, das jeweils hinter jedem Feld Afajahr erscheint, informiert Sie,
ob der jeweilige Jahresabschreibebetrag bereits in Ihre EA übertragen wurde
(E=T) oder noch nicht (E=F).
Im Feld Afarest wird bei jeder Übertragung der RESTbetrag des Abschreibegutes
um die Jahresabschreibung gemindert.
8.5. Funktionstasten (Menü Abschreibungen verwalten.);
Die Taste
F6 dient zum gezielten Springen zu einem bestimmten Anlagebuchungssatz, die
Taste
F7 berechnet Abschreibesummen für verschiedene Jahre, die Sie per Ziffer
eingeben müssen. Die Taste
F8 ist in diesem Menü nicht belegt und mit der Taste
F9 können Sie einen Anlagespiegel über beliebige Zeiträume auf Ihren Drucker
ausgeben. Mit der Entertaste können Sie Veränderungen nur im Feld Anlagegut
vornehmen. Über die Taste
F10 = Afa-Übertrag werden die Abschreibewerte der einzelnen Jahre an die
Einausliste übertragen.
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Esc führt zurück in das Anlagenverzeichnis. Von dort können Sie wiederum mit
der Taste Esc ins Hauptmenü zurückgehen.
8.6. Anlagenspiegel ausdrucken;
Ein Ausdruck des Anlagespiegels:
Ausdruckdatum: 26.09.1990 Anlagekonto
Berücksichtigter Zeitraum von: 01.01.0190bis: 26.09.1990
AN-Datum Buchungstext Betrag Vorsteuer
---------------------------------------------------------------------------
24.09.1989 CTO 1 4560.00 560.00
Abschreibung- Jahr Betrag erledigt Jahr Betrag erledigt
1989 666.67 N 1990 1333.33 N
1991 1333.33 N 1992 666.67 N
1993 0.00 N 1994 0.00 N
1995 0.00 N 1996 0.00 N
1997 0.00 N 1998 0.00 N
1999 0.00 N
24.09.1990 CTO 2 45650.00 5606.14
Abschreibung- Jahr Betrag erledigt Jahr Betrag erledigt
1990 2224.66 N 1991 4449.32 N
1992 4449.32 N 1993 4449.32 N
1994 4449.32 N 1995 4449.32 N
1996 4449.32 N 1997 4449.32 N
1998 4449.32 N 1999 2224.66 N
2000 0.00 N
24.09.1990 CTO 3 4560.00 560.00
Abschreibung- Jahr Betrag erledigt Jahr Betrag erledigt
1990 200.00 J 1991 400.00 J
1992 400.00 N 1993 400.00 N
1994 400.00 N 1995 400.00 N
1996 400.00 N 1997 400.00 N
1998 400.00 N 1999 400.00 J
2000 200.00 J
------------------------------------------------------------------------------
Endsummen: 54770.00 6726.14
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Achtung! Das Informationsfeld E, welches für erledigt
steht, ist in der Version EA 3.1 nicht vorhanden. Daher
kann in diesem Feld, NUR IM FALLE, daß Sie Update
Benutzer des Programms sind, eine falsche Information
stehen. Daher ist dieses Feld auch per Enter Taste zu
ändern! Aber: Ändern Sie diesen Eintrag nicht, falls Sie
nicht genau wissen warum.
Beispielbuchung einer Anlage;
Wir wollen beispielhaft ein Anlagegut im Anlageverzeichnis verbuchen. Vom
Hauptmenü aus wählen Sie das Anlageverzeichnis, dort wählen Sie die 1 Anlage
erfassen, um einen Buchungssatz in Ihre Buchungsliste aufzunehmen.
Ein neuer Buchungssatz wird über die Taste F5 aufgenommen.
Schreiben Sie "CTO Neat Rechner" und übergeben Sie diesen Eintrag mit der
Entertaste.
Ins Anschaffungsdatum tragen Sie das Kaufdatum ein und übergeben es mit Enter. Der
An_Betrag wird Brutto und, obwohl es sich um eine Ausgabe handelt,(!) positiv
angegeben: 4560.00 DM in unserem Beispiel.
Danach erreichen Sie das Feld St für Steuerkenner, dort tragen Sie eine 1 ein,
dieser Kenner ist von Anfang an mit 15 % belegt und greift auf die gleiche
Voreinstellung zurück, wie die Steuerkenner in der EA Buchungsabteilung.
Die Nutzungsdauer für dieses Anlagegut soll drei Jahre betragen. Nachdem Sie
die Nutzungsdauer per Kenner 3 eingetragen haben, wird der Datensatz
automatisch in Ihre Datenliste übernommen. Bewegen Sie sich nun mit den
Pfeilen nach rechts durch die in der Liste angegebenen Felder. Sie sehen dort,
daß das Feld AN_St (Anlage Vorsteuer) aufgrund des Steuerkenners berechnet
wurde.
+----------------------------------------------------------------------------+
| ANLAGEGUT AN_DATUM AN_BETRAG ST ND V AN_ST |
|----------------------------------------------------------------------------|
| CTO Neat Rechner | 28.08.89 | 4560.00 | 1 | 3 | T | 594.78 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
+----------------------------------------------------------------------------+
+----------------------------------------------------------------------------+
| AN_BETRAG ST ND V AN_ST RESTWERT AFARest ABGANG |
|----------------------------------------------------------------------------|
| 4560.00 | 1 | 3 | T | 594.78 | 0.00 | 3965.22 | . . |
| | | | | | | | |
+----------------------------------------------------------------------------+
Markieren Sie nun das Feld V und tragen dort ein T (Ja) ein , um die Anlage
mit Vorsteuer in die Einausbuchungsliste zu übertragen.
Die Vorsteuer und der Anlagenbetrag werden nun, wie Sie einer
Bildschirmmeldung im mittleren Bildschirminformationsteil entnehmen können,
in Ihre EA Datei übertragen und dem Konto 900, einem Bilanzkonto zugeordnet.
Die Buchung sieht in der Einausliste folgendermaßen aus.
Copyright (C) (HD) 1988-93 alle Rechte vorbehalten Seite -41-
--------------------------------------------------------------------------
+----------------------------------------------------------------------------+
| Datum Beleg Buchungstext Betrag St EA A V GK ST-Betrag Bezahlt|
| 28.08.89 Anlage CTO Neat Rechner -4560.00 1 900 B F 0 -594.78 00.00.00 |
+----------------------------------------------------------------------------+
Der Buchungstext in Ihrer Erfassungsliste (EINAUS.DBF) entspricht dem
Buchungstext Ihres Anlageguts. Die Beträge werden mit Minusvorzeichen versehen
und der Steuerkenner entsprechend vermerkt. Als Beleg wurde "Anlage"
eingetragen.
Als Anlagevorsteuerkonto wird vom Programm beim erstmaligen Installieren
automatisch das Konto 900 zugeordnet.11
Das Feld V in Ihrer Einnahmen/Ausgabenliste ist natürlich mit False belegt,
denn die Übertragung auf ein Geldkonto werden Sie selber vornehmen.
Ein mehrmaliges Übertragen ist möglich, wird aber entsprechend durch eine
Meldung gesondert behandelt, indem nämlich gefragt wird, ob ein zweites mal
übertragen werden soll, was Sie explizit mit Ja(j) oder Nein(n) beantworten.
Ein vorher übertragener Buchungssatz muß dann per Hand gelöscht werden.
Das Journal der Anlage kann über jeden beliebigen Zeitraum ausgedruckt werden.
8.7. Abschreibungsbeträge übertragen;
Mit der Taste F10 übertragen Sie die Abschreibung bestimmter Jahre in Ihrer
Einnahmenüberschußrechnung. Bei Betätigen der Taste F10 werden Sie um die
Angabe des Abschreibejahres gebeten.
Übertragen wird jeweils nur der AfAjahreswert des angegebenen Jahres des in
der Liste markierten Buchungssatzes und zwar wird dieser in der EA dem Konto
901 zugeordnet. Dieses Konto ist für Abschreibgungen reserviert und als
Kostenkonto gekennzeichnet12. Es muß bei der erstmaligen Verbuchung noch
eingerichtet werden, auch wenn es vorher vom Programm aus schon vorgeschlagen
wurde.
Sie müssen also jedes Anlagegut explizit für jedes Jahr extra und einzeln in
Ihre Einnahmenüberschußrechnung übertragen.
Nach einer Übertragung wird im jeweilig rechts stehenden Feld -E- ein T für
True (wahr) eingetragen. Dies bedeutet die Abschreibung für das entsprechende
Jahr ist erledigt, wurde durchgeführt.
Weiterhin werden Fehler abgefangen, die eine Übertragung über ein Jahr
angeben, welches überhaupt nicht zu den Abschreibungsjahren dazugehört. Die
Übertragung wird auch dann abgebrochen, wenn das Afajahr gleich 0.00 ist oder
Afarest=0 ist.
Entsprechende Meldungen informieren Sie dann am Bildschirm.
Beachten Sie bitte folgendes. Eine Übertragung einer Abschreibesumme kann für
jedes Jahr pro Buchungssatz grundsätzlich nur einmal durchgeführt werden. Das
Progamm notiert, ob eine Abschreibung für ein bestimmtes Jahr pro Datensatz
durchgeführt wurde (Feld E).13
Sie sollten daher ganz sicher sein, daß Ihr Anlagegut entsprechend der
notwendigen Daten richtig aufgenommen wurde, bevor Sie sich an die Übertragung begeben,
da Sie sonst gezwungen sind, um eine Korrektur vorzunehmen, den gesamten
____________________
11 Die Zuordnung der Konten 900 / 901 kann in der
Einausliste geändert werden.
12 Dieses Konto kann geändert werden!
13 Es ist wohl möglich eine Jahresabschreibung mehrmals
durchzuführen. Allerdings kontrolliert das Programm nicht,
ob eine alte Übertragung bereits in der EA notiert ist!
Falls Sie also aus Versehen einen Abschreibebetrag aus
Ihrer EA gelöscht haben, können Sie auch ein zweitesmal
übertragen, aber aber aber...korrekt ist das nicht!
Seite -42- Copyright (C) (HD) 1988-93 alle Rechte vorbehalten
--------------------------------------------------------------------------
Anlagebuchungssatz zu löschen und entsprechend der neuen Zahlen neu
aufzunehmen und neu zu übertragen.
Zusätzlich müßten Sie eine schon übertragene Vorsteuer, als auch die
übertragenen Abschreibesätze der einzelnen Jahre, entsprechend in der
EINAUS.DBF, Ihrer Buchungsliste über die Taste F8 explizit löschen.
9. Hilfe und Notizzettel;
In allen Programmteilen, in denen Sie sich befinden können Sie jederzeit
über die Funktionstaste F1 spezielle Hilfe zum Programm abrufen.
+----------------------------( Hilfe)-----------------------------------+
| Buchungsabteilung (Sonderhilfe 1:) |
| Sie befinden sich in der Buchungsabteilung. Nehmen Sie neue Buchungen |
| auf oder bearbeiten Sie die vorhandenen Buchungen. Bewegen in der |
| Liste mit den Pfeiltasten. (auch in Verbindung mit Ctrl - Pfeile,End, |
| Home). Sie finden (Pfeiltaste nach rechts) weitere Felder außerhalb |
| der angezeigten Grundliste. |
| |
| Über die F = Funktionstasten haben Sie folgende Optionen. |
| F2 = Texte F3 = Kontenplan F4 = Steuersätze F5 = Geldkonten |
+-----F7 = Druck CTRL W = Speichern ESC = Beenden C.T.O. H.D.HGG-----+
Innerhalb der Hilfe bewegen Sie sich mit Hilfe der Pfeiltasten und
entsprechend mit den Tasten Pgdn und Pgup oder in Verbindung mit Control.
Die Hilfe informiert Sie aber nicht nur über entsprechende Programmpunkte in
denen Sie sich gerade befinden, sondern Sie haben von der Hilfe aus auch
Zugriff auf Ihre Voreinstellungen und zwar über die Funktionstasten:
F2, in Ihre Textvoreinstellungen, über F3 in Ihrem Kontenplan, über F4 auf
Ihre Steuersätze und über F5 auf die Benennung Ihrer Geldkonten.
Diese Zugriffe sind gedacht als schnelle Nachschlagemöglichkeit während des
Buchens, wenn Sie beispielsweise nicht mehr wissen, welches Geldkonto Sie mit
welcher Kontonummer versehen haben.
Über die Funktionstaste F7 können Sie die jeweils am Bildschirm angezeigten
Hilfstexte ausdrucken und Sie können in der Hilfe selber schreiben, ergänzen
oder entsprechend auch Informationen aus der Hilfe löschen.
Wenn Sie irgendwelche Veränderungen in der Hilfe gemacht haben, müssen Sie
diese Veränderungen mit der Tastenkombination Control-W speichern, damit sie
beim nächsten Mal zur Verfügung stehen.
Abbrechen können Sie die Hilfe über die Taste ESC. Falls Sie dies tun, aber
im Text in irgendeiner Form Änderungen vorgenommen haben, werden Sie sicher-
heitshalber gefragt, ob Sie Ihre Änderungen speichern wollen.
Über die Tastenkombination - Control-F10 - (-(Strg-F10)-) gelangen Sie in
Ihren Notizzettel, den Sie an jeder Stelle des Programms aktivieren können.
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--------------------------------------------------------------------------
Einträge müssen, falls vorgenommen, gespeichert werden mit der
Tastenkombination Control-W.
Sie können die Hilfe und die Notizen über die Funktionstaste F7 ausdrucken
oder einfach die Bearbeitung beenden mit der Taste Esc, ohne Speichern.
Die Informationen der Hilfe als auch des Notizzettels stehen in folgenden
Dateien: HILFEEA.DBF, HILFEEA.DBT und HILFEEA.NTX. Bei einer Reorganisation
wird die Hilfe komprimiert, da die .DBT Dateien umfangreiche Platzansprüche
stellen.
Diese Informationsdateien sind entsprechend groß und müssen nicht unbedingt
auf Ihrer Festplatte innerhalb des Unterverzeichnisses, in dem das Programm
untergebracht ist, gespeichert sein. Wenn diese Dateien nicht vorhanden sind,
haben Sie entsprechend natürlich auch keinen Zugriff auf die Hilfeeinrichtung,
die ja insbesondere auch deswegen interessant ist, weil Sie verschiedene
Voreinstellungen über die Hilfe einsehen können. Während einer Reorganisation
werden diese recht umfangreichen Dateien jeweils komprimiert.
Die aktivierte Hilfe in der Buchungstabelle
+------------------------------ ------------------------INSERT -------------+
|+--------------------------[ Hilfe ]----------------------------------------+
| Buchungsabteilung (Sonderhilfe 1:) |
| |
| Sie befinden sich in der Buchungsabteilung. Nehmen Sie neue Buchungen |
| auf oder bearbeiten Sie die vorhandenen Buchungen. Bewegen in der |
| Liste mit den Pfeiltasten. (auch in Verbindung mit Ctrl - Pfeile, End, |
| Home). Sie finden (Pfeiltaste nach rechts) weitere Felder außerhalb |
| der angezeigten Grundliste. |
| |
| |
| Über die F = Funktionstasten haben Sie folgende Optionen. |
| |
| F2 = Texte F3 = Kontenplan F4 = Steuersätze F5 = Geldkonten |
+-----F7 = Druck CTRL W = Speichern ESC = Beenden C.T.O. H.D. HGG---------+
Der Notizblock
+----------------------------------------------------------- -----------+
+---------------------------[ Notizen ]-------------------------------------+|
|1550 Portoeinzahlung |
| |
| allgemeine Notizen einfach so zwischendurch .... |
| |
| |
| immer Ctrl-W speichern |
| |
| auch in der Hilfe können Sie schreiben! |
| |
+-----F7 = Druck CTRL W = Speichern ESC = Beenden C.T.O. H.D. HGG--------+|
|26.03.89 | | Porto | -19.90 | 0 | 2 | |
+------------------------------------------------------------------------------+
10. Mandantenwahl;
Die Version 1PLUS der EA Überschußrechnung kann in einer mandantenfähigen
Version für einen Aufpreis von derzeit 100.- bezogen werden. (Spezielle
Anpassungen auf mehr Mandanten nach Rücksprache). Über den Menüpunkt M des
Hauptmenüs wählen Sie Ihren Mandant aus. Sie erhalten Zugriff auf insgesamt 9
Mandanten. Diese Mandantenfähigkeit des Programms basiert auf der Verteilung der
jeweils notwendigen Informationsdatenbanken innerhalb festgelegter
Verzeichnisse, so daß Sie bei der Nutzung der Mandantenversion unbedingt dafür
Sorge tragen müssen, daß Sie ausschließlich die von CTO Software gelieferte
Installationsroutine benutzen.
+----------------------+
| NR MANDANT |
|----------------------|
| 1 | +CTO Software++ |
| 2 | Verzeichnis M1 |
| 3 | Verzeichnis M2 |
| 4 | Verzeichnis M3 |
| 5 | Verzeichnis M4 |
| 6 | Verzeichnis M5 |
| 7 | Verzeichnis M6 |
| 8 | Verzeichnis M7 |
| 9 | Verzeichnis M8 |
+----------------------+
F9 = Übernahme Kontenplan F10 = mark. Mandant wählen
Enter = Feld ändern
Beachten Sie die "Verschiebung" der Mandantenverzeichnisse: Mandant 1 wird
datenmäßig im aktuellen Programmverzeichnis verwaltet, Mandant 2 wird
datenmäßig im Verzeichnis M1 verwaltet usw.. In der Spalte Mandant können Sie
die einzelnen Mandanten jeweils benennen, indem Sie innerhalb der Spalte das
Feld öffnen und den Namen Ihres Mandanten eintragen. Dieser Name wird in
zahlreichen Menüs jeweils am Bildschirm angezeigt, so daß Sie immer wissen,
wo Sie sich befinden. Sie wählen einen Mandanten, indem Sie den Cursor auf die
entsprechende Mandantenposition setzen und diesen so markierten Mandanten über
die F10 Taste auswählen. Nachdem Sie ein Mandantenverzeichnis neu eingerichtet
haben (das Programm kontrolliert automatisch, ob der Mandant neu oder schon
vorhanden ist), besteht die Möglichkeit einen schon bestehenden Kontenplan
eines bestimmten anderen Mandanten vollständig zu übernehmen, wenn Sie nicht
einen eigenen Kontenplan für den neuen Mandanten anlegen wollen. Sie wählen
den Kontenplan über die Taste F9, woraufhin Sie gefragt werden, welcher
Kontenplan von wo wohin kopiert werden soll. Hole den Kontenplan des Mandanten
Nummer x und übertrage ihn in das Mandantenverzeichnis Nummer y.
Beachten Sie bitte, daß, wenn Sie ein Mandantenverzeichnis angeben, das nicht
besteht, es unweigerlich zu einer Fehlermeldung kommt, da das Programm im
jeweiligen Mandantenverzeichnis Zugriff auf bestimmte Daten braucht, die,
falls dieser Mandant nicht vorhanden ist, ebenfalls nicht vorhanden sein
können.
11. Tastaturvorschriften und - bedienung;
Mit Enter öffnen Sie ein Feld und übergeben einen Eintrag.
Copyright (C) (HD) 1988-93 alle Rechte vorbehalten Seite -45-
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Die Pfeiltasten und Home/End/PgDn/PgUp-Tasten blättern durch die sortierten
Listen. In Verbindung mit der gehaltenen Control-Taste bewegen Sie sich
schneller. CTRL in Verbindung mit den Pfeiltasten oder den Tasten Home End PgDn
PgUp dienen zum "springen" durch die Listen.
Die Tastatur bei der Datenerfassung nach Neuaufnahme mit F5
Nehmen Sie Daten mit den Buchstabentasten auf. <PgDn>
verlassen MIT SPEICHERUNG! Sie können die Cursortasten wie
gewohnt einsetzen:
Cursor hoch - Feld zurück Cursor runter - Feld vor
Cursor links, rechts = Position nach links bzw.rechts
Pg Dn weiter /Seite runter /Felder
überspringen
ENTER Feld öffnen / Eintrag übergeben und nächstes Feld
aktivieren
INS schaltet Einfügemodus ein/aus.
DEL Zeichen löschen
HOME zum Anfang des Feldes, in der Liste zum linken ersten
Feld
END zum Ende eines geöffneten (beschriebenen) Feldes,
in einer Liste zum rechts außen angezeigten Feldspalte
Bewegen in den Listen:
CTRL-end springt zum letzten Feld des mark. Satzes
CTRL-home springt zum ersten Feld des markierten Satzes
CTRL-PgUp / Dn = zum letzten, ersten Buchungsatz der Liste
Innerhalb der einzelnen, geöffneten Felder gelten weitere
Tasten: (nach F5 oder Enter)
Innerhalb der geöffneten Felder in der Liste, Hilfe und
Notizen.
Ctrl-y löscht eine Zeile, bzw. einen Feldeintrag. Ctrl-
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e/x/s/d/f/a bewegen den Cursor rauf,runter,links,rechts.
Dies Bewegungen lassen sich mit den Pfeiltasten bequemer
ausführen.
Ctrl-t lösche Wort rechts.
Alt-u hole gelöschten Eintrag zurück ins Feld.
T/F Abfragen bedeuten T = ja F = Nein,
ESC = Abbruch ohne Veränderung, Verlassen der Menüs
Sucheingaben werden mit der Entertaste / PgDn Taste bestä-
tigt, übergeben.
Del - Taste = Lösche Zeichen an der Cursorposition
Ins - Taste = aktiviert Einfügemodus, sonst befinden Sie
sich im Überschreibmodus.
Pfeile = Von Feld zu Feld.
PgDn, PgUp Bildschirmausschnitt runter, rauf.
Ctrl- Pgup/PgDn an den Anfang das Ende der Datenbank springen.
Ctrl- Home/End zum linken/rechten äußersten Feld springen
Auch außerhalb des angezeigten Bildschirmbereichs finden
Sie Datenfelder, die Sie mit den Pfeiltasten erreichen können.
12. Datensicherung;
Datensicherung ist eine oft vernachlässigte Aufgabe des Anwenders. Meist aber nur
bis zum ersten richtigen Datenverlust. Datensicherung wird am PC über das DOS-
Dienstprogramm BACKUP (DOS 6.o MSBACKUP) vorgenommen. Alle Ihre Daten stehen
in sogenannten Datenbanken, dies sind die Dateien mit der Endung .DBF.
Mindestens diese sollten regelmäßig gesichert werden. Bei Verwendung von
MS-DOS 6 heißt das Dienstprogramm zum Datensichern und restaurieren
(wieder einlesen) MSBACKUP.
Ausgehend davon das Sie das Programm auf der festplatte C: in einem
Unterverzeichnis EHO installiert haben, zeigen wir ihnen im folgenden einige
Befehle zur Datensicherung: (nicht gültig für bei MSDOS6)
C:\>BACKUP C:\eho\*.dbf a:
Sichere alle .DBF Dateien aus dem Verzeichnis EHO auf Disketten ins Laufwerk
A:.
In den DBF-Dateien sind die Daten ihrer EA gespeichert. Mindestens diese
müssen regelmäßig gesichert werden.
Eine Rundumsicherung erfolgt über den Befehl: (nicht gültig für MS-DOS 6)
C:\>BACKUP C:\eho\*.* a:
(Sichere alle Dateien (Das Programm, die Hilfe, die Indexdateien aus dem
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Verzeichnis EHO auf Disketten ins Laufwerk A: EHO Fakturierungsbesitzer haben
damit auch die EHO gesichert!)
In der Mandantenversion werden für die einzelnen Mandanten unterhalb des
zentralen Verzeichnisses \EHO weitere Verzeichnis M1-M8 angelegt. Dort finden
Sie die Daten der einzelnen Mandanten. (Der erste Mandant liegt im Verzeichnis
\EHO, entspricht also der Einplatzversion.)
Besitzer der Mandantenversion befehlen: (nicht bei MSDOS6)
C:\>BACKUP C:\eho\*.* a: /S
(Sichere alle Dateien (Das Programm, die Hilfe, die Indexdateien aus dem
Verzeichnis EHO auf Disketten ins Laufwerk A: und durch den Parameter /S
zusätzlich auch alle darunterliegenden Mandantenverzeichnis M1-M8)
Ein einzelner Mandant wird gesichert: (nicht bei MSDOS6)
C:\>BACKUP C:\eho\M3\*.* a:
Sichere alle Dateien aus dem Verzeichnis \EHO\M3 auf Disketten ins Laufwerk A:.
Informieren Sie sich zusätzlich in Ihrem Systemhandbuch.
Achtung! Bei der Version MS-DOS 6.o wurde ein Anwendungsprogramm MSBACKUP
integriert, das von einer Oberfläche aus bedient wird.
13. Filter setzen;
Über die Tastenkombination ALT F1 ist es an verschiedenen Programmstellen
möglich eine beliebige Selektion der vorhandenen Daten vorzunehmen.
Einen Filter setzen bedeutet: Sie "filtern" Daten aus der Datenbank, die
ein oder mehrere von Ihnen zu definierende Kriterien erfüllen.
Der Filter kommt etwa zum Einsatz, wenn: Sie bestimmte Daten suchen.
Beispiele: - Suche alle Erfassungen, die im Feld Beleg den Eintrag:
E12361 haben, -Suche alle Vorfälle mit der Kontonummer 1002 im EAfeld und
Buchungstext = Maier, -Selektiere alle Kontenvorfälle ab EAKonto 1600 bis
Konto 1800 oder -Drucke das Journal aller Buchungen eines bestimmten
Belegdatums, oder eines bestimmten Zeitraums oder nur mit bestimmten
Buchungstext.
Beispiel: Filtere alle Daten der Konten 1000 - 2000, aber nur die mit Beleg:
SSK Klammersetzung14 ist bei dieser Abfrage nicht notwendig. Befolgen
Sie unten stehende Anweisungen:
1. Klammer auf: NEIN
2. Wählen Sie aus der Feldliste das Feld EA, indem Sie es markieren und mit
Enter übernehmen.
3. Wählen Sie den Vergleichsoperator "kleiner o. gleich"
4. Tragen Sie eine 2000 ein.
5. Wählen Sie UND.
6. Wählen Sie aus der Feldliste das Feld EA
7. Wählen Sie den Vergleichsoperator "größer o. gleich"
8. Tragen Sie eine 1000 ein.
9. Wählen Sie UND im Fenster WEITER
10. Wählen Sie das Feld Beleg
11. Wählen Sie den Vergleichsoperator "gleich".
12. Tragen Sie "SSK" (Auf genaue Schreibweise achten)
13. Wählen Sie im Fenster "Weiter" ENDE
+--Auswahl Felder----------------------++Auswahl Vergleich------++Weiter?---+
|DATUM ||gleich ||und |
|BELEG ||größer ||oder |
|A ||kleiner ||ende |
|TEXT ||größer oder gleich || |
|BETRAG ||kleiner oder gleich || |
|BEZAHLT ||ungleich || |
|V ||enthält || |
___________________
14 Die Klammersetzung erfolgt nach mathematischen
Grundsätzen
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--------------------------------------------------------------------------
|STBETRAG ||enthält nicht || |
+--------------------------------------++-----------------------++----------+
+---------------------------------------------------------------------------+
|EA kleiner oder gleich 2000.00 und |
|EA größer oder gleich 1000.00 und |
|BELEG gleich SSK |
| |
| |
|EA<=2000.00 .and. EA>=1000.00 .and. BELEG="SSK" |
+---------------------------------------------------------------------------+
Nach der Anwahl von "UND / ODER" erhalten Sie weitere
Bedingungssetzmöglichkeiten.
"UND" bedeutet: Beide Bedingungen müssen zutreffen, "ODER" bedeutet eine von
beiden muß zutreffen!
+--Auswahl Felder----------------------++Auswahl Vergleich------++Weiter?---+
|DATUM ||gleich ||und |
|BELEG ||größer ||oder |
|A ||kleiner ||ende |
|TEXT ||größer oder gleich || |
|BETRAG ||kleiner oder gleich || |
|BEZAHLT ||ungleich || |
|V ||enthält || |
|STBETRAG ||enthält nicht || |
+--------------------------------------++-----------------------++----------+
+---------------------------------------------------------------------------+
|BELEG gleich SSK oder |
|TEXT gleich SSK und |
|DATUM größer 01.11.1992 |
| |
| 1. Bedingung UND 2. Bedingung |
| | | |
| +-----------+ | |
| | | | |
| | | | |
|Unterbedingung Unterbedingung |
|(BELEG="SSK" .or. TEXT="SSK") .and. DATUM>ctod("01.11.1992") |
+---------------------------------------------------------------------------+
Suche eine Buchung, die entweder im Feld (Beleg oder Text den Eintrag SSK als
erste Zeichen) hat UND ein höheres Datum als 01.11.1992.
Eine Anmerkung zum Vergleichsoperator "ENTHÄLT". Warum auch immer es
interessant sein könnte, besteht die Möglichkeit das Journal gefiltert
ausgeben zu lassen, z.B. nur die Buchungssätze, die im Feld Beleg die
Zeichenfolge "SSK" enthalten.
Beleg "34SSK" oder "RSSK56" wären von dieser Selektion betroffen.
Ab Version 5.o werden alle von Ihnen gesetzten Filter jeweils in den
Datenbanken FILTER.DBF oder FILTERA.DBF gespeichert. Wollen Sie also einen
Filter, den Sie schon einmal definiert haben, nochmals nutzen, werden Sie
über die Tastenkombination ALT F4 auf die Filterdatenbank zugreifen, dort
den Filter mit dem Cursor markieren und mit Enter wählen.
Über die Taste F10 kann eine angewählte Filterbedingung auch noch per Hand
modifiziert werden, bevor sie ausgewählt wird.
14.Druckumleitung;
Die Druckumleitung ist eine nützliche Option, um alle Druckausgaben nicht auf
einen Drucker zu senden, sondern in Dateien zu speichern, die zur weiteren
Bearbeitung z. B. durch ein Textsystem genutzt werden können.(nach dem Motto: Ich
will meine Unterlagen DICK FETT UNTERSTRICHEN im Blocksatz etc.) Jede BWA
Auswertungen kann über diese Option so richtig SCHICKI MICKI erstellt werden.
Die Druckumleitung wird immer über ALT F5 aktiviert. Die dort ausgewählte
Datei
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wird immer im aktuellen Arbeitsverzeichnis, das dem des aktuellen
Arbeitsjahres entspricht, gespeichert.
Am einfachsten gehen Sie folgendermaßen vor.
Schalten Sie den Drucker aus.
Wählen Sie Ihren Druck an.
Es folgt die Fehlermeldung "Drucker nicht bereit".
Wählen Sie dann ALT - F5.
Markieren Sie die Datei, in die gedruckt werden soll. Es stehen
ihnen 3 Dateien zur Auswahl. Bei jedem neuen Druckvorgang werden
ältere Dateien überschrieben.
Wählen Sie danach, bei weiterhin ausgeschaltetem Drucker, N für
nicht abbrechen.
Die umgeleitete Datei wird jeweils im aktuellen Programmverzeichnis (\EHO)
bez. Mandantenverzeichnis gespeichert.
15. BWA Betriebswirtschaftliche Auswertungen /Kontenplan;
Die EA-Plus verfügt nun über ein selbstdefinierbares Auswertungsmodul.
Saldenzeitraum: 01.01.93 bis 31.12.93
+----------------------------------------------------------------------------+
|NR Bezeichnung ART Netto Steuer Brutto |
|----------------------------------------------------------------------------|
| 320 | PKW | B | -14869.57 | -2230.43 | -17100.00 |
|2110 | Zinsaufwand | N | -500.00 | 0.00 | -500.00 |
|2160 | Restbuchwert-Abgänge | N | -15000.00 | 0.00 | -15000.00 |
|2650 | Zinsgutschrift | N | 200.00 | 0.00 | 200.00 |
|2660 | Erh. Anzahlungen | N | 2000.00 | 0.00 | 2000.00 |
|3400 | Einkauf 15% | E | -59478.26 | -8921.74 | -68400.00 |
|4110 | Lohn | K | -12000.00 | 0.00 | -12000.00 |
|4360 | Steuern | K | -3000.00 | 0.00 | -3000.00 |
|4530 | KFZ | K | -2478.26 | -371.74 | -2850.00 |
|4850 | AfA | K | -1500.00 | 0.00 | -1500.00 |
|4855 | GWG | K | -793.04 | -118.96 | -912.00 |
|8400 | Erlös 15% | V | 99130.43 | 14869.57 | 114000.00 |
|8800 | Anlagenverkauf | V | 20947.83 | 892.17 | 21840.00 |
|8900 | Priv. Entnahmen | V | 1288.69 | 193.31 | 1482.00 |
+----------------------------------------------------------------------------+
ARTEN: (B) ilanz Waren (E) inkauf (K) osten (N) eutral (V) erkauf
F3 = Saldo berechnen F4 = Auswertung erstellen
F5 = neues Konto F6 = gehe zu Kontonummer
F8 = Konto löschen Enter = markiertes Feld ändern
F9 = drucke Kontoklassen F10=Buchungskontrolle ESC=Zurück
Der Kontenplan wurde um die Möglichkeit erweitert, die Kontensalden für
beliebig bestimmbare Zeiträume zu berechnen (F3). Beachten Sie den jeweils
eingeblendeten Zeitraum am Bildschirm. Sind die Daten einmal berechnet,
besteht die Möglichkeit, diese über selbstdefinierte Auswertungen
aufzuschlüsseln (F4). Dazu aktivieren Sie über F4 das Auswertungsmodul.
Sie erreichen nun eine Liste von vorgefertigten Beispieldateien (X*.*)
von der Sie eine per Entertaste anzeigen lassen. Diese dienen als Beispiele,
Sie selbst werden entsprechend ihrer Anforderungen, eigene Definitionen
erstellen.
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--------------------------------------------------------------------------
+-XBERNI.DBF------------Ram:------ 183---------------------------------+
| Z TEXT Abkonto Biskonto P S |
|----------------------------------------------------------------------------|
| 1 | Gewinnermittlung gem. 4, Abs 3 EStG | | | | |
| 2 | für den Zeitraum vom 01.12.93-31.12.93 | | | | |
| 3 | | | | | |
| 4 | BETRIEBSEINNAHMEN | | | | |
| 5 | | | | | |
| 6 | Umsatzerlöse | 8400 | 8400 | L | N |
| 7 | Veräußerungserlöse betr. WG | 8800 | 8800 | L | N |
| 8 | Erh. Anzahlungen | 8000 | 8000 | L | N |
| 9 | Entnahmen & Eigenverbrauch | 8900 | 8900 | L | N |
| 10 | USt-Erstattungen | 1780 | 1780 | L | B |
| 11 | So. Erträge | 2650 | 2650 | L | N |
+----------------------------------------------------------------------------+
+----------------------------------------------------------------------------+
|Zeile ≡> F3=kopieren F4=drucken F5=neuer Text F6=neue Seite F8=Zeile löschen |
|ALT=F5 Druck umleiten Enter=ändern ESC=Zurück |
+----------------------------------------------------------------------------+
(CTRL-) PgDn,PgUp,HOME,END + Pfeile zum Bewegen in der Liste
Das BWA-Auswertungsmodul besteht aus den Angaben Zeilennummer, freies Textfeld,
Abkonto - Biskonto, der Spalte P für Position und der Spalte S für zu
errechnende Summe.
Folgende Angaben werden in der BWA Auswertung von ihnen erwartet:
Text = freie Texteingabe
ABKONTO= Kontonummer ab der berechnet wird,
dieses Konto muß im Kontenplan vorhanden sein
BISKONTO: Kontonummer bis zu der gerechnet wird
P= R/L R = Ausdruck mehr rechts positioniert
L = mehr links positioniert ausdrucken
S= S=STEUER soll errechnet werden
B=BRUTTO soll errechnet werden
N=NETTO soll errechnet werden
Beachten Sie: Die Felder ABKONTO-BISKONTO sind fünfstellig. Das jeweils erste
Zeichen dieser Felder ist reserviert für die Angabe von
Rechenoperationszeichen! Bei Eingabe von Kontonummern, muß die erste Stelle
frei bleiben!, es steht dort also ein Leerzeichen!
Beispiele:
Zeile Text ABKONTO BISKONTO P S
1 Erlöse [ 8000] [ 8000] R B
bedeutet rechne die Bruttosumme des Kontos 8000. (Gerechnet wird beim
Ausdruck)
Zeile Text ABKONTO BISKONTO P S
3 Kosten [ 4000] [ 4000] R B
bedeutet rechne die Bruttosumme des Kontos 4000.
Zeile Text ABKONTO BISKONTO P S
4 Kosten [ 4000] [ 4000] R N
bedeutet rechne die Nettosumme des Kontos 4000.
Zusätzlich lassen sich auf bestimmte Zeilen und Zeilenbereiche
Rechenoperationen definieren.
Dazu stehen drei Parameter zur Verfügung: P= Plus M= Minus Z = Zeile
von - bis Zeilenbereichaddition
Zeile Text ABKONTO BISKONTO P S
5 Erlöse minus Kosten [P1 ] [P3 ] R
bedeutet: errechne beim Ausdruck die Summe der in Zeile 1 und Zeile 3
errechneten Werte. Der Parameter P (Achtung P steht im ersten Zeichen des
Feldes AB/BISKONTO)
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ermöglicht Zeilen mit einander zu addieren. (Da die Werte der Kosten im
Kontenplan als Minuswert auftaucht, berechnet das Programm also Z1 PLUS
MINUS Kosten Zeile 3).
Zeile Text ABKONTO BISKONTO P S
12 Summe aus Zeilen 4 bis 10 [Z4 ] [Z10 ] R
bedeutet: berechne in Zeile 12 das Ergebnis aller Kontenberechnungen der
Zeilen 4- 10
Einmal erstellte Auswertungen sind jederzeit wiederverwertbar und editierbar.
Fehlerquellen:
Bei Angabe von Kontonummern ist das erste Zeichen ein LEERzeichen.
Das Ausgangskonto einer Berechnung muß im Kontenplan vorhanden sein.
Bei ADDITION/SUBTRAKTION/Zeilenbereichssummierung müssen die Zeilenangaben
kleiner als die aktuelle Zeile, in der das Ergebnis errechnet wird, sein!
Zeilen oder Bereichsummierungen selbst können nicht addiert werden.
16. Stammdatenverwaltung;
Grundsätzlich verweisen wir auf unser Programm CTO-EHO Plus Version 2.o
bezüglich der Stammdaten - Adressverwaltung. Aber auch unabhängig von der
umfassenden Adressverwaltung der EHO verfügt das Programm über eine kleinere
Stammdatenverwaltung. Je nachdem, ob Sie über das Programm EHO verfügen oder
nicht, müssen Sie in den Voreinstellungen Druckerauswahl dem Programm
mitteilen, ob Sie die Stammdaten in der EHO verwalten oder der EA.
Betreten wird das Adressenverzeichnis vom Hauptmenü aus. Sie gelangen
anschließend in folgenden Bildschirm.
+-----------+
|Name |
|-----------|+---------------------------------------------------------------+
|- Schulung || Kundennummer: K70000 Kennung: 50- |
|2 S GmbH S || |
|A & C Soft || |
|A + C Vert || Anrede: Firma Vorname: |
|A + P Pale || Name : Abacus Gmbh |
|A K B || Name-2 : Frank Paletti |
|A-Dat || Name-3 : |
|A.C.S. Com || |
|A.R.U.S. || Strasse: Bahnhofstr. 225 |
|A.S.M. || Plz : 4538 |
|Aachener N || Ort : Nordhausen |
|Aachener V || |
|Aasmann ||Bank:Stadsparkasse KtoNr: 23456789 BLZ: 3900000 |
|AB-Soft || |
|ABA Büro-A || Telefon : 04731-5088 Fax: 04731-5080 |
|ABACUS |Notiz------------------------------------------------------------
|Abacus |Reg. EHO vom 14.03.91
+-----------+
geordnet nach Name
-------------------------------------------------------------------------------
Enter=ändern F2=Ordnen F3=Suchen F5=Neu F7=Etikett F8=Löschen ESC=Zurück
Am linken Rand finden Sie die Nachnamen der Kreditoren / Debitoren. Mit den
Cursortasten können Sie sich durch die Namensliste der Stammdaten bewegen.
Die Daten sind beim Betreten der Stammdaten nach Name alphabetisch sortiert.
Rechts sehen Sie jeweils die vollständigen Daten des jeweils markierten Namens.
Am unteren Bildschirmrand werden Ihnen die möglichen Funktionstasten, die
genutzt werden können, angezeigt.
Die Liste läßt sich mit der Funktionstaste F2 nach verschiedenen Kriterien
ordnen. Je nach gewählter Ordnung kann dann über die F3 Taste in der
jeweiligen Ordnung gesucht werden.
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Einen Dateneintrag ändern Sie, indem Sie den Datensatz suchen und über ENTER
öffnen.
Weitere Funktionen:
Eine neue Adresse nehmen Sie über F5=Neu in die Stammdaten auf.
F7 ermöglicht den Ausdruck eines Etiketts des jeweilig markierten
Stammblattes.
Über F8 kann ein entsprechend markiertes Stammdatenblatt gelöscht werden.
Wie in allen Modulen wird über ESC=Zurück das Untermenü verlassen.
INDEX
Abschreibung 79
Abschreibungsbeträge übertragen 85
Anlagen buchen 76
Anlagenspiegel ausdrucken 82
Anlageverzeichnis 74
Auswertungen 51
Auswertungen Geldkonten 70
Beispielbuchung einer Anlage 83
Besonderheiten 68
Betriebseinnahmen - Betriebsausgaben 19
Buchen 35
Buchen auf ein Geldkonto 48
Buchen auf ein nicht vorhandenes Geldkonto 49
Buchungen erfassen 42
Buchungsdaten physikalisch ordnen 31
Buchungslogik, Buchungen neu erfassen 36
Buchungstexte voreinstellen 15
BWA Betriebswirtschaftliche Auswertungen /Kontenplan 100
Daten auslagern 32
Datensicherung 94
Die Artenangabe 18
Druckerinstallation. 25
Druckumleitung 99
Filter setzen 96
Funktionen der Buchungsliste 39
Funktionstasten (Menü Abschreibungen verwalten.) 81
Funktionstasten im Kontenplanmenü 17
Funktionstasten im Menü Anlage Erfassen 78
Geldkonten einrichten 30
Gewinn und Verlust 58
Hauptmenü 10
Hilfe und Notizzettel 87
Inhaltsverzeichnis 1
Installation 3
Journal 58
Konten einrichten 16
Kontenarten-Erläuterung 61
Konteneinzelergebnisse, -blätter 63
Kontenendergebnisse 66
Kontenzuordnung beim Buchen 50
Lohndaten 34
Mandantenwahl 90
Offene Postenlisten 54
Programmvoreinstellung 11
Reorganisation 73
Restwert 78
Sicherheitskontrolle bei Buchungsneuaufnahme
oder -änderung 49
Stammdatenverwaltung 104
Statistik 72
Steuerergebnisse 67
Steuersätze einrichten 12
Systemdaten (Kopf-, Fußzeile, Farbe) voreinstellen 27
Systemvoraussetzungen 2
Tastaturvorschriften und - bedienung 92
UPDATEINFOS! 5
Voreingestellte Buchungssätze in die Erfassung übernehmen 51