Oblast: SpecializovanΘ Φinnosti

D∙vod ·pravy:

Vytvo°enφ podmφnek pro ·Φinn∞jÜφ postup proti legalizaci v²nos∙ z trestnΘ Φinnosti. ZajiÜt∞nφ plnΘ kompatibility s prßvnφ ·pravou EvropskΘ unie.

Anotace:

• Novela umo₧nφ, aby oproti minulΘ ·prav∞ byla Üet°ena takΘ legalizace v²nos∙ z nespln∞nφ da≥ovΘ, poplatkovΘ a jinΘ obdobnΘ povinnosti (da≥ovΘ ·niky).
• Dosavadnφ pojem "neobvykl² obchod" se nahrazuje pojmem "podez°el² obchod" a uvßdφ se p°φkladn² v²Φet n∞kter²ch postup∙, kterΘ je mo₧no pova₧ovat za podez°elΘ - tato zm∞na by m∞la vΘst k jednoznaΦn∞jÜφmu a efektivn∞jÜφmu sm∞rovßnφ Φinnosti FinanΦnφho analytickΘho ·tvaru Ministerstva financφ (dßle "FA┌") a finanΦnφch institucφ.
• V²Φet finanΦnφch institucφ (kterΘ plnφ funkci "zßchytnΘho" mφsta p°i odhalovßnφ podez°el²ch obchod∙) se rozÜi°uje takΘ na dalÜφ subjekty: spo°itelnφ a ·v∞rnφ dru₧stva, prßvnickΘ a fyzickΘ osoby provozujφcφ obchodovßnφ s cizφ m∞nou, zprost°edkovßnφ hotovostnφch a bezhotovostnφch p°evod∙ pen∞₧nφch prost°edk∙, zprost°edkovßnφ spo°enφ nebo zprost°edkovatelskß Φinnost sm∞°ujφcφ k uzav°enφ pojistnΘ nebo zajiÜ¥ovacφ smlouvy; nov∞ se stanovφ postavenφ Komise pro cennΘ papφry.
• Novela podrobn∞ji a precizn∞ji stanovφ povinnosti finanΦnφch institucφ (event. celnφch orgßn∙) zejmΘna p°i

  -	identifikaci ·Φastnφka obchodu,
  -	oznßmenφ podez°elΘho obchodu,
  -	odlo₧enφ spln∞nφ p°φkazu klienta nebo odmφtnutφ spln∞nφ p°φkazu klienta (º 2 odst. 6 zßkona),
  -	v²vozu bankovek a mincφ bez devizovΘho povolenφ.

• Pro p°eshraniΦnφ pohyb pen∞z a jin²ch hodnot se fyzick²m a prßvnick²m osobßm stanovφ novΘ povinnosti, z nich₧ n∞kterΘ byly p°evedeny z devizovΘho zßkona. Jednß se o:

  -	pφsemnΘ oznßmenφ celnφmu ·°adu, ₧e je p°evß₧ena pen∞₧nφ Φßstka (v tuzemskΘ nebo cizφ m∞n∞) nebo cestovnφ Üeky a poukßzky p°esahujφcφ hodnotu 350 000 KΦ,
  -	oznßmenφ a p°edlo₧enφ ke kontrole odesφlan²ch nebo p°ijφman²ch poÜtovnφch nebo jin²ch zßsilek obsahujφcφch pen∞₧nφ Φßstku (v tuzemskΘ nebo cizφ m∞n∞) nebo cestovnφ Üeky a poukßzky p°esahujφcφ hodnotu 20 000 KΦ.

  Nespln∞nφ t∞chto povinnostφ m∙₧e b²t sankcionovßno pokutou a₧ do v²Üe neoznßmen²ch Φßstek a hodnot. Celnφ ·°ad je oprßvn∞n tyto penφze a hodnoty zadr₧et.

• Novela umo₧≥uje, aby sprßvce dan∞ byl povinen oznamovat FA┌ ·daje z celΘho da≥ovΘho °φzenφ [dosud byla pouze povinnost oznamovat, zda osoba, o nφ₧ jsou ·daje po₧adovßny, je evidovßna u sprßvce dan∞ jako da≥ov² subjekt a v oboru jak²ch danφ je evidovßna, pop°φpad∞ ·daje uvedenΘ v registraci a v da≥ovΘm p°iznßnφ]. Tato zm∞na umo₧nφ FA┌ zφskat nutnΘ informace pro anal²zu podez°el²ch obchod∙.
• V zßkon∞ je podrobn∞ji ne₧ dosud rozveden systΘm tzv. vnit°nφch zßsad finanΦnφch institucφ (tato povinnost se dosud vztahovala na finanΦnφ instituce zam∞stnßvajφcφ nejmΘn∞ t°i osoby - nov∞ nenφ poΦet zam∞stnanc∙ rozhodn²) a Ükolicφch program∙ finanΦnφch institucφ; dßle se zp°es≥ujφ n∞kterΘ vztahy mezi stßtnφmi orgßny (policie, celnφ ·°ady).
• Ministerstvu financφ se novelou v²slovn∞ umo₧≥uje (º 10 odst. 4) propojovßnφ informaΦnφch systΘm∙ [co₧ je jinak podle º 5 odst. 1 pφsm. h) zßkona Φ. 101/2000 Sb. zakßzßno].
• Zavßdφ se Ükßla nov²ch skutkov²ch podstat sankcionovan²ch pokutami.

K tomuto zßkonu viz tΘ₧ DAN╠, DEVIZOV╔ HOSPOD┴╪STV═ a SOCI┴LN═ ZABEZPE╚EN═.

Novelizovan² p°edpis:

• Zßkon Φ. 61/1996 Sb., o n∞kter²ch opat°enφch proti legalizaci v²nos∙ z trestnΘ Φinnosti a o zm∞n∞ a dopln∞nφ souvisejφcφch zßkon∙, ve zn∞nφ zßkona Φ. 15/1998 Sb.

Souvisejφcφ platnΘ p°edpisy:

• Zßkon Φ. 101/2000 Sb., o ochran∞ osobnφch ·daj∙ a o zm∞n∞ n∞kter²ch zßkon∙
• Zßkon Φ. 219/1995 Sb., devizov² zßkon
• VyhlßÜka Φ. 261/1995 Sb., kterou se stanovφ lh∙ty a zp∙soby pln∞nφ oznamovacφ povinnosti, ve zn∞nφ vyhlßÜky Φ. 295/1998 Sb. a vyhl. Φ. 160/2000 Sb.