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Text File  |  1993-03-06  |  97KB  |  2,360 lines
  1.      Karl Jenz   ZINSPROFI
  2.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 1 ──
  3.  
  4.  
  5.        
  6.  
  7.  
  8.  
  9.  
  10.  
  11.  
  12.  
  13.  
  14.  
  15.  
  16.  
  17.  
  18.  
  19.  
  20.                            J Z - Z I N S P R O F I
  21.  
  22.  
  23.  
  24.                               ein Programm von
  25.                                   Karl Jenz
  26.                        7302 Ostfildern 1 Horbstraße 7
  27.  
  28.                  <ab 1.7.93:> 73760 Ostfildern  Horbstraße 7
  29.  
  30.  
  31.  
  32.  
  33.  
  34.  
  35.  
  36.  
  37.  
  38.  
  39.  
  40.        1. Febr. 1993   Vers. 2.0
  41.        Revision: 5. Febr. 1993      Zinsprofi Überblick
  42.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 3 ──
  43.  
  44.  
  45.        
  46.        1. Überblick
  47.  
  48.  
  49.        1.1 Programmübersicht
  50.  
  51.        Das Programm ist eine Ergänzung der Programme JZ-Zinsstaffel
  52.        und JZ-Zinspaket. Es kann eine Zinsstaffel mit Umsatztext
  53.        eingegeben werden, die sich über mehrere Jahre erstrecken kann.
  54.  
  55.        Mit dem Programm lassen sich Tilgungspläne erstellen, die
  56.        mehrere Auszahlungen, Sondertilgungen und Zinsänderungen
  57.        enthalten können. Entsprechendes gilt für Spar- und
  58.        Auszahlpläne.
  59.  
  60.        Für beliebige Zahlungsvorgänge kann das Programm den
  61.        Effektivzins berechnen.
  62.  
  63.  
  64.        1.2 Bestellung
  65.  
  66.        Auf der gelieferten Diskette befindet sich die Datei
  67.        bestell.txt. Diese Datei sollten Sie sich ausdrucken lassen,
  68.        wenn der Lieferung kein Bestellformular beiliegt. Der Ausdruck
  69.        kann bei Bedarf so erfolgen:
  70.  
  71.         copy bestell.txt prn
  72.  
  73.        Dem Bestellformular entnehmen Sie bitte den Preis.
  74.  
  75.  
  76.        1.3 Rechte
  77.  
  78.        Die Rechte an dem Programm sind bei dem Autor
  79.  
  80.        Karl Jenz 7302 Ostfildern 1 Horbstr. 7 Tel. 0711/444082
  81.  
  82.  
  83.        1.4 Haftung
  84.  
  85.        Das Programm ist getestet und die Ergebnisse sind geprüft.
  86.        Schadenersatzansprüche sind allerdings ausgeschlossen.
  87.  
  88.  
  89.        1.5 Installation
  90.  
  91.        Beachten Sie bitte die Hinweise, die der Lieferung beiliegen.      Zinsprofi Überblick
  92.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 4 ──
  93.  
  94.  
  95.        
  96.        1.6 eingeschränkte Version
  97.  
  98.        Das Programm existiert als eingeschränkte Version und als
  99.        Vollversion.
  100.  
  101.        Bei der eingeschränkten Version können 50 Umsätze eingegeben
  102.        werden, während die Vollversion bis zu 1000 Umsätze
  103.        verarbeitet.
  104.  
  105.  
  106.        Sie haben sicher Verständnis dafür, daß bei der eingeschränkten
  107.        Version keine Unterstützung möglich ist, wenn Fragen auftauchen
  108.        sollten.      Zinsprofi Kurzanleitung
  109.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 5 ──
  110.  
  111.  
  112.        
  113.        2. Kurzanleitung
  114.  
  115.        Die Kurzanleitung macht Sie mit der Arbeitsweise des Programms
  116.        vertraut.
  117.  
  118.  
  119.        2.1 Menüauswahl
  120.  
  121.        Mit der Taste F10 gelangen Sie zur Menüauswahl. Dort können Sie
  122.        sich mit den Pfeiltasten bewegen und mit der Return-Taste ein
  123.        weiteres Untermenü aufklappen. Innerhalb des Untermenüs können
  124.        Sie eine Funktion anfahren und mit Return auslösen.
  125.  
  126.        Alternativ besteht die Möglichkeit, eine Funktion direkt über
  127.        Funktionstasten aufzurufen. Die gültigen Funktionstasten sind
  128.        im Menü vermerkt. Einzelnen Programmteile können auch mit einer
  129.        Maus ausgewählt werden.
  130.        Mit Alt-x können Sie das Programm beenden.
  131.  
  132.  
  133.        2.2 Kontoabrechnung
  134.  
  135.        Wählen Sie Neuer Vorgang (Taste F2) und geben Sie bitte ein:
  136.  
  137.          ┌─────────────────────────────────┐
  138.          │ Beschreibung:  Kontoabrechnung  │
  139.          │                                 │
  140.          │ Datei:  test01.dat              │
  141.          └─────────────────────────────────┘
  142.  
  143.        Die Beschreibung erscheint auf den ausgedruckten Auswertungen.
  144.  
  145.        Nun wollen wir die Einzelumsätze des Kontos eingeben. Dazu
  146.        gehen wir über die Alt-Tasten:
  147.  
  148.         Alt-e   <-- rot markiert im Menü
  149.         e       <-- rot markiert im Untermenü
  150.  
  151.        Geben Sie bitte ein:
  152.  
  153.          ┌─────────────────────────────────┐
  154.          │ Datum   Betrag    Text          │
  155.          │ 301291  -6000     Vortrag       │
  156.          │ 050192   -100.15  Lastschrift   │
  157.          │ 1001     8000,15  Gutschrift    │
  158.          │ 2802    -5000     Abhebung      │
  159.          │ 0103     5000     Einzahlung    │
  160.          │ 0803   -12000     Überweisung   │
  161.          │ 0504     5860,99  Gutschrift    │
  162.          │ 1505    -5875     Computerkauf  │
  163.          │ 2806     2300     Einzahlung    │
  164.          └─────────────────────────────────┘      Zinsprofi Kurzanleitung
  165.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 6 ──
  166.  
  167.  
  168.        
  169.        Mit der Taste ESC kommen Sie wieder zurück. Während der Eingabe
  170.        der Einzelbeträge können Sie mit der Taste F1 Hilfen anfodern.
  171.  
  172.        Jetzt fehlen noch die Zinssätze. Wählen Sie bitte
  173.  
  174.         Alt-e   <-- rot markiert im Menü
  175.         z       <-- rot markiert im Untermenü
  176.  
  177.        Geben Sie bitte ein:
  178.  
  179.          ┌────────────────────────────┐
  180.          │ Art   ab Wert   % oder TDM │
  181.          │  1    301291      12       │ <-- 12 % Sollzins
  182.          │  2    301291      14       │ <-- 14 % Überz.-Zins
  183.          │  3    301291       2       │ <-- 2000 DM Kredit
  184.          │  4    301291       0.5     │ <-- 0,5 % Habenzins
  185.          └────────────────────────────┘
  186.  
  187.        Mit ESC kommen Sie wieder zurück.
  188.  
  189.        Der zweite Sollzins (14 %) gilt ab dem Soll-Limit (2000 DM). Er
  190.        wird nur beachtet, wenn ein Limit (Kredit) von mindestens 0.1
  191.        TDM gemeldet wurde.
  192.  
  193.        Nun sind alle Werte eingegeben und wir können die Auswertung
  194.        abrufen. Wählen Sie bitte
  195.  
  196.         Alt-a   <-- rot markiert im Menü
  197.         k       <-- rot markiert im Untermenü
  198.  
  199.        Für die Auswertung benötigt das Programm noch einige Angaben:
  200.  
  201.           ┌──────────────────────────┐
  202.           │ Zinsperiode      3       │ <-- vj. Abrechnung
  203.           │ Abrechnung per   300692  │ <-- per 30.6.92
  204.           │ Planperiode      0       │ <-- alles ausdrucken
  205.           │ Zinsverrechnung  1       │ <-- Zins kapitalisieren
  206.           │ Ausgabe          2       │ <-- Ausgabe auf Drucker
  207.           └──────────────────────────┘
  208.  
  209.        Über die ZINSPERIODE legen wir fest, wie oft die Zinsen
  210.        kapitalisiert werden sollen.
  211.        Das Programm rechnet bis zum gemeldeten ABRECHNUNGSTERMIN.
  212.        Sofern Umsätze mit Datum nach diesem Termin eingegeben wurden,
  213.        werden sie nicht verarbeitet.
  214.        Die PLANPERIODE steht bei der Kontoabrechnung im allgemeinen
  215.        immer auf 0, das heißt alle Einzelbeträge werden mit dem Text
  216.        ausgegeben. Bei anderen Auswertungen kann es sinnvoll sein, die
  217.        Umsätze für einen bestimmten Zeitraum zu summieren und nur die
  218.        Summen auszugeben.
  219.  
  220.        Auf der nächsten Seite folgt die ausgedruckte Auswertung.      Zinsprofi Kurzanleitung
  221.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 7 ──
  222.  
  223.  
  224.        
  225.        Seite 1  ** KONTOABRECHNUNG **  Druckdatum: 13.1.92
  226.  
  227.        Bemerkungen:
  228.           Kontoabrechnung
  229.  
  230.  
  231.        Datei: test01.dat
  232.  
  233.           ABRECHNUNGSDATEN:
  234.           Zinsperiode: zum Quartalsende
  235.           Abrechnung per: 30.06.92
  236.           Ausgabe Zahlen: alle Zahlen mit Text
  237.  
  238.                 Sollzins(-) Auszahlung(-)   Kredit(-)
  239.                Habenzins(+) Einzahlung(+) Guthaben(+)  Text
  240.        Datum              * Konditionen *
  241.        ----------------------------------------------------------
  242.        30.12.91               -6000.00       -6000.00  Vortrag
  243.        30.12.91           * 12.000 % Sollzins *
  244.        30.12.91           * 14.000 % Sollzins ab Limit *
  245.        30.12.91           * 2.0 TDM Limit Sollzins *
  246.        30.12.91           * 0.500 % Habenzins *
  247.        05.01.92                 -100.15      -6100.15  Lastschrift
  248.        10.01.92                +8000.15      +1900.00  Gutschrift
  249.        28.02.92                -5000.00      -3100.00  Abhebung
  250.        01.03.92                +5000.00      +1900.00  Einzahlung
  251.        08.03.92               -12000.00     -10100.00  Überweisung
  252.        30.03.92    -23.33                              12 % Zins
  253.        30.03.92    -86.33                              14 % Zins
  254.        30.03.92     +1.45                   -10208.21   0.5 % Zins
  255.        05.04.92                +5860.99      -4347.22  Gutschrift
  256.        15.05.92                -5875.00     -10222.22  Kauf
  257.        28.06.92                +2300.00      -7922.22  Einzahlung
  258.        30.06.92            * ABSCHLUSS *
  259.        30.06.92    -60.00                              12 % Zins
  260.        30.06.92   -194.57                    -8176.79  14 % Zins
  261.         SUMMEN    -364.23*     -28975.15*
  262.                     +1.45*     +21161.14*    -8176.79*
  263.  
  264.  
  265.        Wie die Auswertung zeigt, nimmt das Programm automatisch eine
  266.        Zinskapitalisierung vor, sobald der Zinstermin erreicht ist.
  267.  
  268.        Die Kontoabrechnung kann sich ohne weiteres über mehrere Jahre
  269.        mit zahlreichen Zinsabrechnungen erstrecken. Die Zinssätze
  270.        können sich während der Zeit zu jedem beliebigen Zeitpunkt
  271.        ändern.      Zinsprofi Kurzanleitung
  272.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 8 ──
  273.  
  274.  
  275.        
  276.        2.3 Tilgungsplan
  277.  
  278.        Wählen Sie Neuer Vorgang (Taste F2) und geben Sie bitte ein:
  279.  
  280.          ┌─────────────────────────────────┐
  281.          │ Beschreibung:  Tilgungsplan     │
  282.          │                                 │
  283.          │ Datei:  test02.dat              │
  284.          └─────────────────────────────────┘
  285.  
  286.        Für folgendes Darlehen soll ein Tilgungsplan erstellt werden:
  287.  
  288.         Gesamtbetrag      100.000,-- DM
  289.         1. Auszahlung      40.000,-- DM am 30.12.91
  290.         2. Auszahlung      60.000,-- DM am 30.6.92
  291.  
  292.         mtl. Rate           2.000,-- DM ab 1.8.92
  293.         Sondertilgung      95.000,-- DM am 15.9.92
  294.  
  295.         Zinssatz               8,5 % vj. ab 30.12.91
  296.         Zinserhöhung auf       9,25 % vj. ab 15.5.92
  297.  
  298.        Die beiden Auszahlungen und die Sondertilgung melden wir dem
  299.        Programm als Einzelbeträge (Alt-e, e):
  300.  
  301.             ┌───────────────────────────────────┐
  302.             │ Datum   Betrag     Text           │
  303.             │ 301291  -40000     1. Auszahlung  │
  304.             │ 300692  -60000     2. Auszahlung  │
  305.             │ 150992   95000     Sondertilgung  │
  306.             └───────────────────────────────────┘
  307.  
  308.        Die monatliche Rate von 2000 DM melden wir als Raten (Auswahl
  309.        über Alt-e, r):
  310.  
  311.            ┌───────────────────────────────────────────────┐
  312.            │ Anzahl  Rate DM  ab Datum  Per.  Text         │
  313.            │    6    2000     010892     1    mtl. Tilgung │
  314.            └───────────────────────────────────────────────┘
  315.  
  316.        Beim Tilgungsplan nehmen wir es mit der Anzahl der Raten nicht
  317.        so genau. Es darf ruhig etwas mehr Tilgung sein. Das Programm
  318.        bricht ab, wenn nach einer Zinskapitalisierung ein Guthaben
  319.        entstanden ist.
  320.  
  321.        Raten können sich maximal über eine Laufzeit von 30 Jahren
  322.        erstrecken. Auch negative Beträge (Auszahlungen) können als
  323.        Rate gemeldet werden.
  324.  
  325.        Raten werden vom Programm wie Einzelbeträge behandelt. Es fügt
  326.        sie als Einzelbeträge ein, wenn es die Auswertung erstellt.
  327.        Kann es die Raten nicht anfügen, kommt ein Hinweis.      Zinsprofi Kurzanleitung
  328.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 9 ──
  329.  
  330.  
  331.        
  332.        Nun fehlen uns noch die Zinssätze. Das ist aber auch kein
  333.        großes Problem (Alt-e, z):
  334.  
  335.         ┌───────────────────────────┐
  336.         │ Art  ab Wert  % oder TDM  │
  337.         │  1   301291     8.5       │ <-- 8,5 % Sollzins
  338.         │  1   150592     9.25      │ <-- ab 15.5.92 9,25 %
  339.         └───────────────────────────┘
  340.  
  341.        Nachdem wir alle Daten gemeldet haben, können wir die
  342.        Auswertung aufrufen (Taste Alt-a, t). Folgendes ist einzugeben:
  343.  
  344.          ┌─────────────────────────┐
  345.          │ Zinsperiode          3  │ <-- viertelj.
  346.          │ Abrechung per    301278 │ <-- 30.12.2078
  347.          │ Planperiode           0 │
  348.          │ Zinsverrechnung       1 │ <-- Zins kapitalisieren
  349.          │ Ausgabe               2 │
  350.          └─────────────────────────┘
  351.  
  352.        Wenn der Tilgungsplan bis zur vollständigen Tilgung laufen
  353.        soll, können wir das Datum 301278 = 30.12.2078 melden. Das
  354.        Programm bricht schon vorher nach einem Zinstermin ab, wenn das
  355.        Darlehen getilgt ist. Bitte beachten Sie aber, daß nur bis zum
  356.        Jahr 79 das Jahr 2000 angenommen wird. Das Datum 301281 =
  357.        30.12.1981 wird dem Jahr 1981 zugerechnet!
  358.  
  359.        Bei Tilgungsplänen und Sparplänen kann es zweckmäßig sein, eine
  360.        andere Planperiode zu wählen, zum Beispiel 12 = jährliche
  361.        Zahlen. Die Auswertung wird übersichtlicher, weil weniger
  362.        Zahlen enthalten sind. Dabei ist zu beachten, daß dann die
  363.        Planperiode nicht kleiner sein kann als die Zinsperiode. Das
  364.        Programm erhöht eine zu kleine Planperiode.
  365.  
  366.        Falls die Zinsen für das Darlehen ausnahmsweise ZUSÄTZLICH
  367.        bezahlt werden (Tilgungsdarlehen), dann ist bei der
  368.        Zinsverrechnung 2=bezahlen einzutragen. Dazu finden Sie im
  369.        Kapitel "Anwendungsbeispiele Zinszahlung" weitere
  370.        Informationen.
  371.  
  372.        Der Ausdruck von Auswertungen kann mit der Taste ESC
  373.        abgebrochen werden. Das macht allerdings nur bei längeren
  374.        Auswertungen einen Sinn.
  375.  
  376.        Auf der nächsten Seite wird der ausgedruckte Tilgungsplan
  377.        dargestellt.      Zinsprofi Kurzanleitung
  378.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 10 ──
  379.  
  380.  
  381.        
  382.  
  383.        Seite 1  ** TILGUNGSPLAN **  Druckdatum: 13.1.92
  384.  
  385.        Bemerkungen:
  386.           Tilgungplan
  387.  
  388.  
  389.        Datei: test02.dat
  390.  
  391.           ABRECHNUNGSDATEN:
  392.           Zinsperiode: zum Quartalsende
  393.           Abrechnung per: 30.12.25
  394.           Ausgabe Zahlen: alle Zahlen mit Text
  395.  
  396.                 Sollzins(-) Auszahlung(-)   Kredit(-)
  397.                Habenzins(+) Einzahlung(+) Guthaben(+)  Text
  398.        Datum              * Konditionen *
  399.        ----------------------------------------------------------
  400.        30.12.91              -40000.00      -40000.00  1. Auszahlg.
  401.        30.12.91           * 8.500 % Sollzins *
  402.        30.03.92    -850.00                  -40850.00   8.5 % Zins
  403.        15.05.92           * 9.25 Sollzins *
  404.        30.06.92              -60000.00     -100850.00  2. Auszahlg.
  405.        30.06.92    -434.03                              8.5 % Zins
  406.        30.06.92    -472.33                 -101756.36   9.25 % Zins
  407.        01.08.92               +2000.00      -99756.36  mtl. Tilgung
  408.        01.09.92               +2000.00      -97756.36  mtl. Tilgung
  409.        15.09.92              +95000.00       -2756.36  Sondertilg.
  410.        30.09.92   -1941.75                   -4697.11   9.25 % Zins
  411.        01.10.92               +2000.00       -2698.11  mtl. Tilgung
  412.        01.11.92               +2000.00        -698.11  mtl. Tilgung
  413.        01.12.92               +2000.00       +1301.89  mtl. Tilgung
  414.        30.12.92     -27.39                   +1274.50   9.25 % Zins
  415.         SUMMEN    -3725.50* -100000.00*
  416.                      +0.00* +105000.00*      +1274.50*
  417.  
  418.  
  419.        Das Programm bricht vor dem Abrechnungstermin ab, weil das
  420.        Darlehen schon am 30.12.92 getilgt ist. Dieser automatische
  421.        Abbruch bei vollständiger Tilgung unterscheidet den
  422.        Tilgungsplan von der Kontoabrechnung.      Zinsprofi Kurzanleitung
  423.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 11 ──
  424.  
  425.  
  426.        
  427.        2.4 Sparplan
  428.  
  429.        Wählen Sie Neuer Vorgang (Taste F2) und geben Sie bitte ein:
  430.  
  431.          ┌─────────────────────────────────┐
  432.          │ Beschreibung:  Sparplan         │
  433.          │                                 │
  434.          │ Datei:  test03.dat              │
  435.          └─────────────────────────────────┘
  436.  
  437.        Mit der Taste ESC kommen Sie wieder zurück zum Hauptmenü.
  438.  
  439.  
  440.        Für folgenden Sparvorgang soll ein Sparplan erstellt werden:
  441.  
  442.         Verzinsung           5,75 % jährlich
  443.         10 Sparraten zu     1500 DM ab 1.10.92 viertelj.
  444.         Sonderzahlung       5000 DM am 15.12.92
  445.         Fälligkeit          30.6.96
  446.  
  447.  
  448.        Die Zahlungen melden wir mit dem Menüpunkt Raten (Alt-e, r):
  449.  
  450.        ┌──────────────────────────────────────────────────┐
  451.        │  Anzahl  Rate DM  ab Datum  Per.  Text           │
  452.        │    10    1500     011092     3    vj. Sparrate   │
  453.        │     1    5000     151292     1    Sonderzahlung  │
  454.        └──────────────────────────────────────────────────┘
  455.  
  456.        Mit der Taste ESC kommen Sie wieder zurück.
  457.  
  458.        Die Sonderzahlung ist eine Einzelzahlung und hätte auch mit dem
  459.        Menüpunkt für Einzelbeträge gemeldet werden können.
  460.  
  461.  
  462.        Den Zinssatz melden Sie bitte wie folgt (Alte-e, z):
  463.  
  464.         ┌───────────────────────────┐
  465.         │ Art  ab Wert  % oder TDM  │
  466.         │  4   011092    5.75       │ <-- 5,75 % Habenzins
  467.         └───────────────────────────┘
  468.  
  469.        Mit der Taste ESC geht es wieder zurück.      Zinsprofi Kurzanleitung
  470.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 12 ──
  471.  
  472.  
  473.        Nachdem nun alle Werte eingegeben sind, kann die Auswertung für
  474.        Sparpläne abgerufen werden. Sie können über die Taste F10 zur
  475.        Auswertung gelangen oder einfach über die Alt-Taste (Alt-a, s).
  476.        Folgendes geben Sie bitte ein:
  477.         ┌────────────────────────────┐
  478.         │ Zinsperiode         12     │ <-- jährlich am 30.12.
  479.         │ Abrechnung per     300696  │ <-- 30.6.1996
  480.         │ Planperiode          0     │ <-- alle Zahlen ausgeben
  481.         │ Zinsverrechnung      1     │ <-- Zins kapitalisieren
  482.         │ Ausgabe              2     │ <-- ausdrucken
  483.         └────────────────────────────┘
  484.        Das Programm druckt folgenden Sparplan:
  485.  
  486.        Seite 1  ** SPARPLAN / AUSZAHLPLAN **  Druckdatum: 13.1.92
  487.  
  488.        Bemerkungen:
  489.           Sparplan
  490.  
  491.        Datei: test03.dat
  492.  
  493.           ABRECHNUNGSDATEN:
  494.           Zinsperiode: jährlich am 30.12.
  495.           Abrechnung per: 30.06.96
  496.           Ausgabe Zahlen: alle Zahlen mit Text
  497.  
  498.                 Sollzins(-) Auszahlung(-)   Kredit(-)
  499.                Habenzins(+) Einzahlung(+) Guthaben(+)  Text
  500.        Datum              * Konditionen *
  501.        ----------------------------------------------------------
  502.        01.10.92           * 5.750 % Habenzins *
  503.        01.10.92               +1500.00       +1500.00  vj. Sparrate
  504.        15.12.92               +5000.00       +6500.00  Sonderzahlg.
  505.        30.12.92    +33.30                    +6533.30   5.75 % Zins
  506.        01.01.93               +1500.00       +8033.30  vj. Sparrate
  507.        01.04.93               +1500.00       +9533.30  vj. Sparrate
  508.        01.07.93               +1500.00      +11033.30  vj. Sparrate
  509.        01.10.93               +1500.00      +12533.30  vj. Sparrate
  510.        30.12.93   +590.33                   +13123.63   5.75 % Zins
  511.        01.01.94               +1500.00      +14623.63  vj. Sparrate
  512.        01.04.94               +1500.00      +16123.63  vj. Sparrate
  513.        01.07.94               +1500.00      +17623.63  vj. Sparrate
  514.        01.10.94               +1500.00      +19123.63  vj. Sparrate
  515.        30.12.94   +969.28                   +20092.91   5.75 % Zins
  516.        01.01.95               +1500.00      +21592.91  vj. Sparrate
  517.        30.12.95  +1241.35                   +22834.26   5.75 % Zins
  518.        30.06.96        * ABSCHLUSS *
  519.        30.06.96   +656.49                   +23490.75   5.75 % Zins
  520.         SUMMEN       +0.00*      +0.00*
  521.                   +3490.75*  +20000.00*     +23490.75*
  522.  
  523.        Falls die Zinsen nicht kapitalisiert, sondern ausbezahlt
  524.        werden, dann ist als Zinsverrechnung 2=bezahlen zu wählen. Im
  525.        Kapitel "Anwendungsbeispiele Zinszahlung" finden Sie dazu ein
  526.        Beispiel.      Zinsprofi Kurzanleitung
  527.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 13 ──
  528.  
  529.  
  530.        
  531.        Der Sparplan unseres Beispiels unterscheidet sich nicht von
  532.        einer Kontoabrechnung. Wenn Sie die Auswertung Kontoabrechnung
  533.        aufrufen, kommen Sie zum gleichen Ergebnis. Erst wenn Sie einen
  534.        Auszahlplan erstellen, bricht das Programm die Auswertung unter
  535.        Umständen automatisch ab. Dazu ein Beispiel.
  536.  
  537.  
  538.        2.5 Auszahlplan
  539.  
  540.        Wählen Sie Neuer Vorgang (Taste F2) und geben Sie bitte ein:
  541.  
  542.          ┌─────────────────────────────────┐
  543.          │ Beschreibung:  Auszahlplan      │
  544.          │                                 │
  545.          │ Datei:  test04.dat              │
  546.          └─────────────────────────────────┘
  547.  
  548.        Mit der Taste ESC kommen Sie wieder zurück zum Hauptmenü.
  549.  
  550.  
  551.        Für folgenden Vorgang soll ein Auszahlplan erstellt werden:
  552.  
  553.         Verzinsung           5,75 % jährlich
  554.         Guthaben           23500 DM am 30.6.96
  555.         10 Auszahlraten zu  2200 DM ab 1.7.96 mtl.
  556.         1 Auszahlung       15000 DM am 15.10.96
  557.         Fälligkeit        bis Guthaben verbraucht ist
  558.  
  559.  
  560.        Die Zahlungen melden wir mit dem Menüpunkt Raten (Alt-e, r):
  561.  
  562.        ┌──────────────────────────────────────────────────┐
  563.        │  Anzahl  Rate DM  ab Datum  Per.  Text           │
  564.        │     1    23500    300696     1    Guthaben       │
  565.        │    10    -2200    010796     1    mtl. Rate      │
  566.        │     1   -15000    151096     1    Investition    │
  567.        └──────────────────────────────────────────────────┘
  568.  
  569.        Mit der Taste ESC kommen Sie wieder zurück.
  570.  
  571.        Das Guthaben und die Investition hätten auch als Einzelbetrag
  572.        gemeldet werden können.
  573.  
  574.  
  575.        Den Zinssatz melden Sie bitte wie folgt (Alte-e, z):
  576.  
  577.         ┌───────────────────────────┐
  578.         │ Art  ab Wert  % oder TDM  │
  579.         │  4   300696    5.75       │ <-- 5,75 % Habenzins
  580.         └───────────────────────────┘
  581.  
  582.        Mit der Taste ESC geht es wieder zurück.      Zinsprofi Kurzanleitung
  583.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 14 ──
  584.  
  585.  
  586.        
  587.        Nachdem nun alle Werte eingegeben sind, kann die Auswertung für
  588.        Sparpläne abgerufen werden. Sie können über die Taste F10 zur
  589.        Auswertung gelangen oder einfach über die Alt-Taste (Alt-a, s).
  590.        Folgendes geben Sie bitte ein:
  591.  
  592.         ┌────────────────────────────┐
  593.         │ Zinsperiode         12     │ <-- jährlich am 30.12.
  594.         │ Abrechnung per     301225  │ <-- 30.12.2025
  595.         │ Planperiode          0     │ <-- alle Zahlen ausgeben
  596.         │ Zinsverrechnung      1     │ <-- Zins kapitalisieren
  597.         │ Ausgabe              2     │ <-- ausdrucken
  598.         └────────────────────────────┘
  599.  
  600.        Das Programm druckt folgenden Auszahlplan:
  601.  
  602.        Seite 1  ** SPARPLAN / AUSZAHLPLAN **  Druckdatum: 13.1.92
  603.  
  604.        Bemerkungen:
  605.           Auszahlplan
  606.  
  607.        Datei: test04.dat
  608.  
  609.           ABRECHNUNGSDATEN:
  610.           Zinsperiode: jährlich am 30.12.
  611.           Abrechnung per: 30.12.25
  612.           Ausgabe Zahlen: alle Zahlen mit Text
  613.  
  614.                 Sollzins(-) Auszahlung(-)   Kredit(-)
  615.                Habenzins(+) Einzahlung(+) Guthaben(+)  Text
  616.        Datum              * Konditionen *
  617.        ----------------------------------------------------------
  618.        30.06.96              +23500.00      +23500.00  Guthaben
  619.        30.06.96           * 5.75 % Habenzins *
  620.        01.07.96               -2200.00      +21300.00  mtl. Rate
  621.        01.08.96               -2200.00      +19100.00  mtl. Rate
  622.        01.09.96               -2200.00      +16900.00  mtl. Rate
  623.        01.10.96               -2200.00      +14700.00  mtl. Rate
  624.        15.10.96              -15000.00        -300.00  Investition
  625.        01.11.96               -2200.00       -2500.00  mtl. Rate
  626.        01.12.96               -2200.00       -4700.00  mtl. Rate
  627.        30.12.96   +311.19                    -4388.81   5.75 % Zins
  628.         SUMMEN      +0.00*   -28200.00*
  629.                   +311.19    +23500.00*      -4388.81*
  630.  
  631.        Das Programm bricht vor dem Abrechnungstermin ab, weil das
  632.        Guthaben schon am 30.12.96 verbraucht ist. Es verarbeitet nur 6
  633.        Auszahlraten und nicht 10.
  634.  
  635.        Wenn Sie die Auswertung Sparplan aufrufen, wird die Auswertung
  636.        nach einem Zinstermin abgebrochen, wenn ein Kredit (Minussaldo)
  637.        entstanden ist. Dieser automatische Abbruch bei Verbrauch des
  638.        Guthabens unterscheidet den Sparplan (Auszahlplan) von der
  639.        Kontoabrechnung.      Zinsprofi Kurzanleitung
  640.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 15 ──
  641.  
  642.  
  643.        
  644.        2.6 Effektivzinsberechnung
  645.  
  646.  
  647.        Wählen Sie Neuer Vorgang (Taste F2) und geben Sie bitte ein:
  648.  
  649.          ┌─────────────────────────────────┐
  650.          │ Beschreibung:  Rendite          │
  651.          │                Investmentkonto  │
  652.          │ Datei:  test05.dat              │
  653.          └─────────────────────────────────┘
  654.  
  655.        Für folgendes Investmentkonto soll die Rendite berechnet
  656.        werden:
  657.  
  658.         Einzahlung  am 15.10.91  DM 5.000
  659.         Einzahlung  am 30.8.93   DM 8.000
  660.         Einzahlung  am 10.4.94   DM 3.000
  661.  
  662.         Kurswert am 15.10.94    DM 17.150
  663.  
  664.  
  665.        Die Einzahlungen und den Kurswert melden wir dem Programm als
  666.        Einzelbeträge (Alte-e, e):
  667.  
  668.             ┌───────────────────────────────────┐
  669.             │ Datum   Betrag     Text           │
  670.             │ 151091    5000     Einzahlung     │
  671.             │ 300893    8000     Einzahlung     │
  672.             │ 100494    3000     Einzahlung     │
  673.             │ 151094  -17150     Kurswert       │
  674.             └───────────────────────────────────┘
  675.  
  676.        Wenn wir den Effektivzins (Rendite) einer Geldanlage berechnen,
  677.        müssen wir die Zahlungen so melden, als ob die Anlage aufgelöst
  678.        und ausbezahlt würde. Deshalb ist der Kurswert als Auszahlung
  679.        anzugeben.
  680.  
  681.        Bei der Effektivzinsberechnung für Kredite gilt das gleiche
  682.        Prinzip. Dort müssen wir eine Restschuld als Zahlung melden.
  683.  
  684.        In unserem Beispiel sind keine Raten zu melden. Und Zinssätze
  685.        sind auch nicht zu melden, denn schließlich berechnet ja das
  686.        Programm den Zinssatz (Effektivzins).      Zinsprofi Kurzanleitung
  687.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 16 ──
  688.  
  689.  
  690.        
  691.        Nachdem alle Werte eingegeben sind, kann die Auswertung
  692.        Effektivzinsberechnung abgerufen werden. Sie können über die
  693.        Taste F10 zur Auswertung gelangen oder einfach über die Alt-
  694.        Taste (Alt-a, e). Folgendes geben Sie bitte ein:
  695.  
  696.        ┌──────────────────────────┐
  697.        │  Zinsperiode         12  │   <-- Jahresrendite
  698.        │  Abrechnung per   151094 │   <-- Kurswert am 15.10.94
  699.        │  Planperiode          0  │   <-- alle Zahlen ausgeben
  700.        │  Zinsberechnung       2  │   <-- Habenzins (Rendite)
  701.        │  Ausgabe              2  │   <-- ausdrucken
  702.        └──────────────────────────┘
  703.  
  704.        Bei der Effektivzinsberechnung ist die Zinsperiode in der Regel
  705.        12=jährlich. Nicht gefragt wird nach der Zinsverrechnung, weil
  706.        der Effektivzins immer kapitalisiert werden muß.
  707.  
  708.        Das Programm rechnet die Zahlen zunächst mit 5 % und dann mit
  709.        10 % durch. Aus den Ergebnissen (Restsalden) leitet es einen
  710.        ersten Zinssatz ab. Dann erfolgen bei Bedarf weitere
  711.        Näherungsschritte, bis der Effektivzins mit ausreichender
  712.        Genauigkeit gefunden ist. Im allgemeinen ist der Effektivzins
  713.        nach 3 bis 7 Näherungen gefunden. Die Näherungsschritte werden
  714.        in einem Fenster angezeigt:
  715.  
  716.          ╔══════════════════════════════════════════╗
  717.          ║   Näherung Nr. 1   4.391 %               ║
  718.          ║   Näherung Nr. 2   4.367 %               ║
  719.          ║   Näherung Nr. 3   4.366 %               ║
  720.          ║ Soll das Ergebnis ausgegeben werden j/n  ║
  721.          ╚══════════════════════════════════════════╝
  722.  
  723.        Die Ausgabe des Ergebnisses kann unterdrückt werden, wenn die
  724.        Frage mit n=Nein beantwortet wird.
  725.  
  726.        Antworten Sie mit j=Ja und das Ergebnis wird ausgegeben.
  727.  
  728.        Die Auswertung zeigt übersichtlich, wie man Effektivzinsen
  729.        berechnet. Die Zahlungen werden in ein Konto eingestellt und
  730.        verzinst. Das Programm sucht dazu die Verzinsung, die am Schluß
  731.        den Saldo 0.00 ergibt. (In bestimmten Fällen kann ein geringer
  732.        Restsaldo verbleiben, der durch Rundungen entsteht.)
  733.  
  734.        Die Auswertung folgt auf der nächsten Seite.      Zinsprofi Kurzanleitung
  735.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 17 ──
  736.  
  737.  
  738.        
  739.        Seite 1  ** EFFEKTIVZINSBERECHNUNG **  Druckdatum: 13.1.92
  740.  
  741.        Bemerkungen:
  742.           Rendite
  743.           Investmentkonto
  744.  
  745.        Datei: test05.dat
  746.  
  747.           ABRECHNUNGSDATEN:
  748.           Zinsperiode: jährlich am 30.12.
  749.           Abrechnung per: 15.10.94
  750.           Ausgabe Zahlen: alle Zahlen mit Text
  751.  
  752.                 Sollzins(-) Auszahlung(-)   Kredit(-)
  753.                Habenzins(+) Einzahlung(+) Guthaben(+)  Text
  754.        Datum              * Konditionen *
  755.        ----------------------------------------------------------
  756.        15.10.91               +5000.00       +5000.00  Einzahlung
  757.        15.10.91           * 4.366 % Habenzins *
  758.        30.12.91    +45.48                    +5045.48  4.366 % Zins
  759.        30.12.92   +220.31                    +5265.79  4.366 % Zins
  760.        30.08.93               +8000.00      +13265.79  Einzahlung
  761.        30.12.93   +346.36                   +13612.15  4.366 % Zins
  762.        10.04.94               +3000.00      +16612.15  Einzahlung
  763.        15.10.94              -17150.00        -537.85  Kurswert
  764.        15.10.94            * ABSCHLUSS *
  765.        15.10.94   +537.85                       +0.00  4.366 % Zins
  766.         SUMMEN      +0.00*   -17150.00*
  767.                  +1150.00    +16000.00*         +0.00*
  768.  
  769.        In einem Punkt unterscheidet sich die Effektivzinsberechnung
  770.        dieses Programms von der üblichen Effektivzinsberechnung für
  771.        Kredite und Anlagen. Man geht allgemein davon aus, daß die
  772.        erste Zinskapitalisierung genau ein Jahr nach der ersten
  773.        Bewegung erfolgt, wenn die Laufzeit mindestens 1 Jahr beträgt.
  774.        Dieses Programm orientiert sich dagegen am Datum. Dieser
  775.        Unterschied fällt aber nur bei kurzen Laufzeiten ins Gewicht.
  776.  
  777.        Will man diesen Unterschied zur üblichen Berechnung beseitigen,
  778.        dann legt man die erste Zahlung einfach auf das Ende eines
  779.        Jahres. Beginnt man zum Beispiel mit dem
  780.  
  781.         30.12.00 = 30. Dez. 2000
  782.  
  783.        dann erfolgt die erste Zinskapitalisierung genau ein Jahr
  784.        später, wenn die Laufzeit mind. 1 Jahr beträgt und die
  785.        Zinsperiode 12=jährlich gewählt wurde.      Zinsprofi Kurzanleitung
  786.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 18 ──
  787.  
  788.  
  789.        
  790.        2.7 Briefkopf
  791.  
  792.        Falls die gedruckten Auswertungen einen Briefkopf enthalten
  793.        sollen, können Sie über diesen Menüpunkt den Text festlegen.
  794.  
  795.        Der Briefkopf wird in der Datei basis.000 gespeichert. ALLE
  796.        Zins- und Rentenprogramme des Autors greifen auf diese Datei
  797.        zu, wenn Auswertungen gedruckt werden.
  798.  
  799.        Mit dem Briefkopf können Sie den Drucker über Steuerzeichen (0
  800.        bis 255) einstellen. Im Prinzip hat jeder Drucker zwar seine
  801.        eigenen Steuerzeichen. Allerdings bestehen unter Nadeldruckern
  802.        einerseits und unter Laserdruckern andererseits etliche
  803.        Gemeinsamkeiten.
  804.  
  805.        Beispiel 1 (Nadeldrucker NEC P20):
  806.  
  807.        Vor Briefkopf   28  64  27  67  72 256 ...
  808.        Vor Briefkopf   27 108   5  27  80 256 ...
  809.        Vor Briefkopf   27 107  34 256 ...
  810.        Nach Briefkopf  27 107   0 256 ...
  811.  
  812.        Zeichen    Bedeutung
  813.        ---------------------------------
  814.        28 64      Drucker zurücksetzen. Wenn Sie vorher mit anderen
  815.                   Programmen gearbeitet haben, ist der Drucker u. U.
  816.                   anders eingestellt. Nun wird er wieder "normal"
  817.                   eingestellt.
  818.        27 67 72   Das Papier hat 72 Zeilen. Diesen Befehl brauchen
  819.                   Sie in aller Regel NICHT.
  820.        27 108 5   Linker Rand von 5 Zeichen.
  821.        27 80      Zeichenbreite: 10 Zeichen / Zoll.
  822.        27 107 34  Briefkopf wird mit der Schrift Bold PS gedruckt.
  823.        27 107 0   NACH Briefkopf wird mit der Schrift Courier
  824.                   gedruckt.
  825.        256        Das Zeichen 256 ist ein Füllzeichen ohne Bedeutung.
  826.  
  827.  
  828.        Beispiel 2 (HP LaserJet IIP plus):
  829.  
  830.        Vor Briefkopf  27 69 256 ...
  831.        Vor Briefkopf  27 38 97 5 76 256 ...
  832.  
  833.        Mit der Zeichenfolge 27 69 wird der Drucker zurückgesetzt
  834.        (siehe oben). Mit der zweiten Zeichenfolge wird ein linker Rand
  835.        von 5 Zeichen eingestellt.
  836.  
  837.        Natürlich gibt es auch beim Laserdrucker weitere Möglichkeiten.
  838.  
  839.        Orientieren Sie sich bitte an den Steuerzeichen Ihres
  840.        Druckerhandbuches.      Zinsprofi Kurzübersicht
  841.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 19 ──
  842.  
  843.  
  844.        
  845.        3. Kurzübersicht
  846.  
  847.        In dieser Kurzübersicht wird in Kurzform dargestellt, welche
  848.        Werte einzugeben sind.
  849.  
  850.  
  851.        3.1 Neuer Vorgang (Taste F2)
  852.  
  853.        Wenn Sie diesen Menüpunkt aufrufen, werden die Einzelbeträge
  854.        und die Raten gelöscht, so daß Sie eine neue Berechnung
  855.        eingeben können.
  856.  
  857.  
  858.        3.2 Stammdaten (Taste F3)
  859.  
  860.        Sie können eine Beschreibung von bis zu 3 Zeilen und einen
  861.        Dateinamen eingeben. Ihre Eingaben erscheinen beim Ausdruck von
  862.        Auswertungen. Andere Auswirkungen haben Ihre Eingaben nicht;
  863.        insbesondere werden die Daten nicht automatisch unter dem
  864.        Dateinamen abgespeichert.
  865.  
  866.  
  867.        3.3 Einzelbeträge (Taste F4)
  868.  
  869.          ┌─────────────────────────────────┐
  870.          │ Datum   Betrag    Text          │
  871.          │ 301291  -6000     Vortrag       │
  872.          │ 050192   -100.15  Lastschrift   │
  873.          │ 1001     8000,15  Gutschrift    │
  874.          └─────────────────────────────────┘
  875.  
  876.        Insbesondere bei Kontoabrechnungen sind hier die Umsätze
  877.        einzugeben, die sich über mehrere Jahre erstrecken können.
  878.        Belastungen (Sollbuchungen) sind mit einem Minus einzugeben.
  879.        Der Text erscheint auf Auswertungen.
  880.  
  881.        Beim Datum ist zu beachten, daß bis zum Jahr 79 das Jahr 2000
  882.        angenommen wird, zum Beispiel:
  883.  
  884.               15.10.79 = 15. Okt. 2079
  885.               30.04.82 = 30. Apr. 1982
  886.  
  887.        In der Vollversion des Programms können bis zu 1000 Umsätze
  888.        gemeldet werden.
  889.  
  890.        Umsätze mit Betrag 0.00 werden vom Programm gelöscht.
  891.  
  892.        Während der Bearbeitung stehen Sondertasten zur Verfügung:
  893.  
  894.        PgUP       =  vorwärts, in Richtung 1. Umsatz (PgUp=BildUp)
  895.        PgDn       =  rückwärts, in Richtung letzter Umsatz
  896.        Ctrl-PgUp  =  zum ersten Umsatz  (Ctrl=Strg)
  897.        Ctrl-PgDn  =  zum letzten Umsatz
  898.        Pfeile     =  nach oben, unten, rechts oder links      Zinsprofi Kurzübersicht
  899.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 20 ──
  900.  
  901.  
  902.        
  903.        3.4 Raten (Taste F5)
  904.  
  905.        ┌──────────────────────────────────────────────────┐
  906.        │  Anzahl  Rate DM  ab Datum  Per.  Text           │
  907.        │     1    23500    300696     1    Guthaben       │
  908.        │    10    -2200    010796     1    mtl. Rate      │
  909.        │     1   -15000    151096     1    Investition    │
  910.        └──────────────────────────────────────────────────┘
  911.  
  912.        Der Menüpunkt Raten soll lediglich die Eingabe vereinfachen.
  913.        Auf diese Weise ersetzt eine Eingabe zahlreiche Einzelbeträge.
  914.  
  915.        Die Raten werden maximal für 30 Jahre berücksichtigt. Sie
  916.        werden bei der Berechnung als Einzelbeträge angefügt und sind
  917.        daher mit der Anzahl der Raten auf die Obergrenze von 1000
  918.        Umsätzen anzurechnen.
  919.  
  920.        Als Zahlungsperiode stehen zur Verfügung:
  921.  
  922.              1=mtl. 3=vj. 6=hj. 12=jährlich.
  923.  
  924.        Bei einer Rate (Anzahl=1) ist die Zahlungsperiode ohne
  925.        Bedeutung.
  926.  
  927.        Aus der Zahlungsperiode (Per.) und der ersten Rate ergeben sich
  928.        die nachfolgenden Zahlungstermine. Dazu ein Beispiel:
  929.  
  930.        ┌──────────────────────────────────────────────────┐
  931.        │  Anzahl  Rate DM  ab Datum  Per.  Text           │
  932.        │     4    -2200    010796     1    mtl. Rate      │
  933.        └──────────────────────────────────────────────────┘
  934.  
  935.        Rate 1  -2200 DM am 1.7.96
  936.        Rate 2  -2200 DM am 1.8.96
  937.        Rate 3  -2200 DM am 1.9.96
  938.        Rate 4  -2200 DM am 1.10.96
  939.  
  940.        Bei der Berechnung des letzten Zahlungsdatums muß man beachten,
  941.        daß das erste Zahlungsdatum mitzählt. Man muß rechnen:
  942.  
  943.            1.7.96 + ( ( Anzahl - 1 ) * Monate ) = 1.10.96
  944.  
  945.        Wollen Sie eine Eingabe ungültig machen, setzen Sie einfach
  946.        Anzahl auf 0.      Zinsprofi Kurzübersicht
  947.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 21 ──
  948.  
  949.  
  950.        
  951.        3.5 Zinssätze (Taste F6)
  952.  
  953.         ┌───────────────────────────┐
  954.         │ Art  ab Wert  % oder TDM  │
  955.         │  1   301291     8.5       │ <-- 8,5 % Sollzins
  956.         │  1   150592     9.25      │ <-- ab 15.5.92 9,25 %
  957.         └───────────────────────────┘
  958.  
  959.        Das Feld Art wird bei der Eingabe in einem zweiten Fenster
  960.        genau erläutert.
  961.  
  962.        Mit Art 2 kann ein zweiter Sollzinssatz gemeldet werden. Der
  963.        kommt allerdings nur dann zur Wirkung wenn mit Art 3 ein
  964.        Zinslimit in TDM gemeldet wird (größer als 0.0!). Auf diese
  965.        Weise kann für die Überziehung eines Kreditlimits ein erhöhter
  966.        Zinssatz eingegeben werden.
  967.  
  968.        Gleiches gilt für den zweiten Habenzinssatz, der mit Art 5
  969.        gemeldet werden kann. Er kommt nur zur Wirkung, wenn
  970.        gleichzeitig ein Zinslimit Haben gemeldet wird von mindestens
  971.        0.1 TDM. Damit kann zum Beispiel erreicht werden, daß ab einem
  972.        bestimmten Guthaben ein höherer Zinssatz bezahlt wird.
  973.  
  974.        Bei der Auswertung Effektivzins werden eingegebene Zinssätze
  975.        und Zinslimite nicht beachtet. Das Programm belegt bei der
  976.        Effektivzinsberechnung einen Zinssatz mit dem Effektivzins.
  977.  
  978.        Die Wertstellung für Zinssätze sollte nicht vor dem zeitlich
  979.        ersten Umsatz liegen.
  980.  
  981.        Wenn die Wertstellung eines Zinssatzes vor dem zeitlich ersten
  982.        Umsatz liegt, kann dies bei Tilgungs- und Sparplänen zu einem
  983.        überraschenden Ergebnis führen. Der Plan endet unter Umständen
  984.        nach dem ersten Zinstermin mit Saldo 0.00 und verarbeitet keine
  985.        Umsätze. Ursache: Das Programm hat nach dem Zinstermin
  986.        festgestellt, daß das Darlehen bezahlt oder das Sparguthaben
  987.        verbraucht ist und beendet deshalb den Vorgang.      Zinsprofi Kurzübersicht
  988.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 22 ──
  989.  
  990.  
  991.        
  992.        3.6 Auswertungsabfragen
  993.  
  994.        Bei allen Auswertungen sind ergänzende Angaben notwendig, die
  995.        im folgenden erläutert werden.
  996.  
  997.  
  998.        3.6.1 Zinsperiode
  999.  
  1000.        Hier wird angegeben, wie oft die Zinsen kapitalisiert werden
  1001.        sollen. Es sind nur folgende Eingaben möglich:
  1002.  
  1003.           1 = mtl. am Monatsende
  1004.           3 = vj. zum Quartalsende
  1005.           6 = hj. am 30.6. und 30.12.
  1006.          12 = jährlich am 30.12.
  1007.  
  1008.        Bei der Auswertung Effektivzins soll als Zinsperiode in der
  1009.        Regel 12=jährlich eingegeben werden.
  1010.  
  1011.  
  1012.        3.6.2 Zinsberechnung
  1013.  
  1014.        Nur bei der Auswertung Effektivzins wird abgefragt:
  1015.  
  1016.            1 = Sollzins berechnen (Kredite)
  1017.            2 = Habenzins berechnen (Rendite für Anlagen)
  1018.            3 = beide berechnen (Sonderfall)
  1019.  
  1020.        Bei Krediten sollte 1 gewählt werden, bei Renditen für Anlagen
  1021.        2. In seltenen Fällen kann eine Finanzierung einige Zeit ein
  1022.        Kredit und einige Zeit eine Vermögensanlage sein. Dann kann es
  1023.        zweckmäßig sein, für die Kreditzeit und die Anlagezeit den
  1024.        gleichen Zinssatz einzusetzen (Auswahl 3).
  1025.  
  1026.        Der Effektivzins für Kredite und die Rendite für Anlagen werden
  1027.        nach den gleichen Prinzipien berechnet. Man kann beide als
  1028.        Effektivzins bezeichnen.
  1029.  
  1030.        Der Effektivzins dieses Programms entspricht im Prinzip dem
  1031.        "effektiven Jahreszins" bzw. dem "anfänglichen effektiven
  1032.        Jahreszins" für Kredite nach der Preisangabenverordnung, wenn
  1033.        als Zinsperiode 12=jährlich gewählt wird. Damit völlige
  1034.        Übereinstimmung besteht, ist die erste Kreditauszahlung auf
  1035.        einen 30.12. zu legen.      Zinsprofi Kurzübersicht
  1036.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 23 ──
  1037.  
  1038.  
  1039.        
  1040.        3.6.3 Abrechnung per
  1041.  
  1042.        Das Programm beendet seine Berechnungen an diesem Termin und
  1043.        nimmt dann die letzte Zinskapitalisierung vor. Sind Umsätze,
  1044.        Raten oder Zinssätze vorhanden, die NACH dem Termin liegen,
  1045.        dann werden diese nicht verarbeitet.
  1046.  
  1047.        Die Auswertung TILGUNGSPLAN beendet schon vor dem
  1048.        Abrechnungstermin die Berechnungen, wenn nach einem Zinstermin
  1049.        ein Habensaldo verbleibt.
  1050.  
  1051.        Umgekehrt beendet die Auswertung SPARPLAN schon vor dem
  1052.        Abrechnungstermin die Berechnungen, wenn nach einem Zinstermin
  1053.        ein Sollsaldo verbleibt. Dies wirkt sich praktisch nur bei
  1054.        einem Auszahlplan aus, bei dem ein Guthaben in laufenden Raten
  1055.        aufgebraucht wird.
  1056.  
  1057.        Der Abrechnungstermin sollte bei der Auswertung Effektivzins in
  1058.        der Regel mit dem letzten Umsatz übereinstimmen.
  1059.  
  1060.        Beim Datum ist wieder zu beachten, daß nur bis zum Jahr 79 das
  1061.        Jahr 2000 angenommen wird (siehe oben).
  1062.  
  1063.  
  1064.        3.6.4 Planperiode
  1065.  
  1066.        Soll jeder einzelne Umsatz mit Text ausgegeben werden, dann ist
  1067.        0 zu wählen.
  1068.  
  1069.        Bei langen Laufzeiten und vielen Zahlungen kann es zweckmäßig
  1070.        sein, die Übersicht zu verdichten. Die Umsätze können zu
  1071.        folgenden Summen verdichtet werden:
  1072.  
  1073.          1=mtl. 3=vj. 6=hj. 12=jährliche Summen
  1074.  
  1075.        Wählen Sie zum Beispiel 12=jährliche Summen erscheinen auf der
  1076.        Auswertung statt zahlreicher Einzelumsätze mit Text nur Summen
  1077.        für das ganze Jahr. Dabei werden Ein- und Auszahlungen getrennt
  1078.        ausgewiesen. Werden Übersichten verdichtet, muß die Planperiode
  1079.        mindestens so groß sein wie die Zinsperiode.
  1080.  
  1081.  
  1082.        3.6.5 Zinsverrechnung
  1083.  
  1084.        Bei Kontoabrechnungen, Tilgungsplänen und Sparplänen kann die
  1085.        Zinsverrechnung gewählt werden:
  1086.  
  1087.            1=Zinsen kapitalisieren   <-- Normalfall
  1088.            2=Zinsen bezahlen         <-- Ausnahme
  1089.  
  1090.        Die Zinsen sind fast immer zu kapitalisieren. Nur wenn die
  1091.        Zinsen bei Fälligkeit zusätzlich bezahlt werden, ist 2=bezahlen
  1092.        zu wählen. Beispiele dazu im Kapitel "Anwendungsbeispiele
  1093.        Zinszahlung".      Zinsprofi Datei
  1094.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 24 ──
  1095.  
  1096.  
  1097.        
  1098.        4. Datei
  1099.  
  1100.        Mit diesem Thema brauchen Sie sich nur zu beschäftigen, wenn
  1101.        Sie Daten abspeichern und später wieder laden wollen.
  1102.  
  1103.  
  1104.        Vorgang speichern
  1105.        -----------------
  1106.        Wählen Sie dazu aus dem Hauptmenü den Punkt Datei aus (Taste
  1107.        F10 d). Aus dem Untermenü wählen Sie bitte speichern. Es
  1108.        erscheint ein Fenster mit einem Dateinamen, den Sie ändern
  1109.        können. Wenn Sie den Dateinamen ändern wollen, dann
  1110.  
  1111.           löschen Sie den Dateinamen mit Shift Entf (Delete)
  1112.           und geben Sie einen neuen Dateinamen ein.
  1113.  
  1114.        Wenn Sie das Fenster mit ESC verlassen, dann wird nichts
  1115.        gespeichert.
  1116.  
  1117.        Hinweise:
  1118.        ■ Es wird alles gespeichert: Stammdaten, Einzelumsätze,
  1119.          Raten, Zinssätze.
  1120.        ■ Besteht die Datei schon, wird sie mit Vorwarnung
  1121.          überschrieben.
  1122.        ■ Können die Daten nicht gespeichert werden, bringt das
  1123.          Programm einen Hinweis.
  1124.        ■ folgende Tasten sind aktiv: Home, End, Pfeiltasten,
  1125.          Insert, Entf (Delete), Shift Entf (Delete)
  1126.  
  1127.  
  1128.  
  1129.        Vorgang laden
  1130.        -------------
  1131.        Die abgespeicherten Daten können auch wieder geladen werden
  1132.        (Menüpunkt laden). Es öffnet sich ein Fenster mit zwei Feldern.
  1133.        Im Feld Dateiname wird ein Auswahlkriterium vorgegeben, z. B.
  1134.        *.* = alle Dateien.
  1135.  
  1136.        Springen Sie bitte mit der Tab-Taste (nicht mit Return) in das
  1137.        zweite Feld. Dort können Sie einen Anfangsbuchstaben eingeben
  1138.        und die erste Datei mit diesem Anfangsbuchstaben erscheint.
  1139.        Suchen Sie mit den Pfeiltasten die gewünschte Datei. Mit der
  1140.        Return-Taste wählen Sie die angezeigte Datei aus, mit ESC
  1141.        brechen Sie ab.
  1142.  
  1143.        Hinweise:
  1144.        ■ Können die Daten nicht geladen werden, bringt das
  1145.          Programm einen Hinweis.
  1146.        ■ über die Taste F1 gibt es weitere Informationen, zum
  1147.          Beispiel über die Tastenbelegungen.      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinskapitalisierung
  1148.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 25 ──
  1149.  
  1150.  
  1151.        
  1152.        5. Anwendungsbeispiele Zinskapitalisierung
  1153.  
  1154.        Die Beispiele sollen zeigen, daß das Programm auch komplizierte
  1155.        Probleme lösen kann. In allen Beispielen dieses Kapitels sind
  1156.        die Zinsen zu kapitalisieren.
  1157.  
  1158.  
  1159.        5.1 Effektivzins Darlehen
  1160.  
  1161.        Für folgendes Darlehen soll der anfängliche effektive
  1162.        Jahreszins berechnet werden:
  1163.  
  1164.         Darlehensbetrag      100.000 DM
  1165.         Auszahlung            95.000 DM
  1166.         Festzins                6.5 % vj.
  1167.         Rate                   5.000 DM vj.
  1168.         Sondertilgung         20.000 DM nach 10 Monaten
  1169.         Laufzeit Festzins        2 Jahre
  1170.  
  1171.        Der Festzins gilt also für 2 Jahre. Der Effektivzins für diese
  1172.        Zeit ist nach der Preisangabenverordnung als anfänglicher
  1173.        effektiver Jahreszins zu bezeichnen. Die Darlehensgebühr ist
  1174.        auf diese Zeit zu verrechnen.
  1175.  
  1176.        Bei der Effektivzinsberechnung für Darlehen müssen wir zuerst
  1177.        die Restschuld des Darlehens berechnen. Geben Sie bitte ein:
  1178.  
  1179.        Stammdaten (Taste F2)
  1180.           ┌─────────────────────────────┐
  1181.           │ Beschreibung: Effektivzins  │
  1182.           │               Darlehen      │
  1183.           │                             │
  1184.           │ Datei: beisp01.dat          │
  1185.           └─────────────────────────────┘
  1186.  
  1187.        Einzelbeträge (Taste F4)
  1188.          ┌──────────────────────────────────┐
  1189.          │ Datum    Betrag  Text            │
  1190.          │ 301200  -100000  Darlehensbetrag │
  1191.          │ 301001    20000  Sondertilgung   │
  1192.          └──────────────────────────────────┘
  1193.  
  1194.        Raten (Taste F5)
  1195.         ┌──────────────────────────────────────────┐
  1196.         │ Anzahl  Rate DM  ab Datum  Per. Text     │
  1197.         │   8     5000     300301     3   vj. Rate │
  1198.         └──────────────────────────────────────────┘      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinskapitalisierung
  1199.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 26 ──
  1200.  
  1201.  
  1202.        
  1203.        Zinssätze (Taste F6)
  1204.         ┌──────────────────────────┐
  1205.         │ Art  ab Wert  % oder TDM │
  1206.         │  1   301200      6,5     │
  1207.         └──────────────────────────┘
  1208.  
  1209.        Nun gehen Sie bitte zum Menü Auswertungen (Alt-a) und wählen
  1210.        daraus Tilgungsplan (t). Die Abfrage füllen Sie bitte so aus:
  1211.  
  1212.         ┌─────────────────────────┐
  1213.         │ Zinsperiode      3      │
  1214.         │ Abrechnung per   301202 │
  1215.         │ Planperiode      0      │
  1216.         │ Zinsverrechnung  1      │
  1217.         │ Ausgabe          2      │
  1218.         └─────────────────────────┘
  1219.  
  1220.        Dieser Tilgungsplan kommt aus dem Drucker:
  1221.  
  1222.  
  1223.        Seite 1  ** TILGUNGSPLAN **  Druckdatum: 20.1.1992
  1224.  
  1225.        Bemerkungen:
  1226.           Effektivzins
  1227.           Darlehen
  1228.  
  1229.        Datei: beisp01.dat
  1230.  
  1231.           ABRECHNUNGSDATEN:
  1232.           Zinsperiode: zum Quartalsende
  1233.           Abrechnung per: 30.12.02
  1234.           Ausgabe Zahlen: alle Zahlen mit Text
  1235.  
  1236.                 Sollzins(-) Auszahlung(-)   Kredit(-)
  1237.                Habenzins(+) Einzahlung(+) Guthaben(+)  Text
  1238.        Datum              * Konditionen *
  1239.        ----------------------------------------------------------
  1240.        30.12.00             -100000.00     -100000.00  Darlehen
  1241.        30.12.00            * 6.500 % Sollzins *
  1242.        30.03.01               +5000.00      -95000.00  vj. Rate
  1243.        30.03.01  -1625.00                   -96625.00   6.5 % Zins
  1244.        30.06.01               +5000.00      -91625.00  vj. Rate
  1245.        30.06.01  -1570.16                   -93195.16   6.5 % Zins
  1246.        30.09.01               +5000.00      -88195.16  vj. Rate
  1247.        30.09.01  -1514.42                   -89709.58   6.5 % Zins
  1248.        30.10.01              +20000.00      -69709.58  Sondertilg.
  1249.        30.12.01               +5000.00      -64709.58  vj. Rate
  1250.        30.12.01  -1241.11                   -65950.69   6.5 % Zins
  1251.                     ...             ...
  1252.        30.12.02   -877.07                   -49850.31   6.5 % Zins
  1253.         SUMMEN   -9850.31*  -100000.00*
  1254.                      0.00*   +60000.00*     -49850.31*      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinskapitalisierung
  1255.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 27 ──
  1256.  
  1257.  
  1258.        
  1259.        Nun kommen wir zur eigentlichen Effektivzinsberechnung. Dabei
  1260.        sind nur die effektiven Zahlungen und die Restschuld von
  1261.        Bedeutung. Die Zinsbelastungen auf dem Darlehenskonto
  1262.        interessieren nicht. Anstelle des Darlehensbetrages wird der
  1263.        ausbezahlte Betrag eingesetzt (effektive Auszahlung). Wir
  1264.        ändern deshalb unsere Eingaben etwas ab:
  1265.  
  1266.        Einzelbeträge (Taste F4)
  1267.          ┌───────────────────────────────────┐
  1268.          │ Datum    Betrag    Text           │
  1269.          │ 301200   -95000    Auszahlung     │ <-- vorher 100 TDM
  1270.          │ 301001    20000    Sondertilgung  │
  1271.          │ 301202    49850.31 Restschuld     │ <-- Neu
  1272.          └───────────────────────────────────┘
  1273.  
  1274.        Das ist schon alles. Den gemeldeten Zinssatz von 6,5 % können
  1275.        wir belassen, weil das Programm bei der Effektivzinsberechnung
  1276.        diesen Zinssatz nicht beachtet.
  1277.  
  1278.        Gehen Sie bitte zur Auswertung Effektivzins (Alt-a, e). Dort
  1279.        geben Sie bitte ein:
  1280.  
  1281.        ┌──────────────────────────┐
  1282.        │  Zinsperiode         12  │   <-- Jahreszins
  1283.        │  Abrechnung per   301202 │   <-- Ablauf Festzins
  1284.        │  Planperiode          0  │   <-- alle Zahlen ausgeben
  1285.        │  Zinsberechnung       1  │   <-- Sollzins
  1286.        │  Ausgabe              2  │   <-- ausdrucken
  1287.        └──────────────────────────┘
  1288.  
  1289.        Das Ergebnis sieht etwa so aus:
  1290.  
  1291.                 Sollzins(-) Auszahlung(-)   Kredit(-)
  1292.                Habenzins(+) Einzahlung(+) Guthaben(+)  Text
  1293.        Datum              * Konditionen *
  1294.        ----------------------------------------------------------
  1295.        30.12.00              -95000.00      -95000.00  Auszahlg.
  1296.        30.12.00           * 10.565 % Sollzins *
  1297.        30.03.01               +5000.00      -90000.00  vj. Rate
  1298.        30.06.01               +5000.00      -85000.00  vj. Rate
  1299.        30.09.01               +5000.00      -80000.00  vj. Rate
  1300.        30.10.01              +20000.00      -60000.00  Sondertilg.
  1301.        30.12.01               +5000.00      -55000.00  vj. Rate
  1302.        30.12.01  -8892.36                   -63892.36  10.565 % Z.
  1303.        30.03.02               +5000.00      -58892.36  vj. Rate
  1304.        30.06.02               +5000.00      -53892.36  vj. Rate
  1305.        30.09.02               +5000.00      -48892.36  vj. Rate
  1306.        30.12.02              +49850.31        +957.95  Restschuld
  1307.        30.12.02               +5000.00       +5957.95  vj. Rate
  1308.        30.12.02            * ABSCHLUSS *
  1309.        30.12.02  -5957.95                        0.00  10.565 % Z.
  1310.        SUMMEN  -14850.31*   -95000.00*
  1311.                      0.00*  +109850.31*          0.00*
  1312.  
  1313.        Der anfängliche effektive Jahreszins beträgt also 10.565 %.      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinskapitalisierung
  1314.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 28 ──
  1315.  
  1316.  
  1317.        
  1318.        Bei der Effektivzinsberechnung nach der Preisangabenverordnung
  1319.        gehen Sie bitte wie folgt vor:
  1320.  
  1321.        - die erste Bewegung findet am 30.12. statt.
  1322.          Auf diese Weise werden die Zinsen am Ende der Laufzeit
  1323.          und dazwischen jeweils nach Ablauf eines Jahres
  1324.          kapitalisert, wenn als Zinsperiode 12=jährlich gewählt wurde.
  1325.  
  1326.        - Restschuld am Ende der Laufzeit oder Festzinsvereinbarung
  1327.          berechnen mit der Auswertung Tilgungsplan
  1328.  
  1329.        - für Effektivzinsberechnung Darlehensbetrag durch
  1330.          ausbezahlten Betrag ersetzen (effektive Zahlung).
  1331.  
  1332.        - für Effektivzinsberechnung Restschuld als Zahlung
  1333.          einsetzen. Verbleibt dagegen ein Restguthaben wird das
  1334.          als Auszahlung eingesetzt.
  1335.  
  1336.        - Auswertung Effektivzins aufrufen und effektiven Jahreszins
  1337.          berechnen lassen mit Zinsperiode 12=jährlich.      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinskapitalisierung
  1338.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 29 ──
  1339.  
  1340.  
  1341.        
  1342.        5.2 Zinsrückvergütung Darlehen
  1343.  
  1344.        Nehmen wir dazu der Einfachheit halber das vorhergehende
  1345.        Beispiel. Wir nehmen an, daß nach Ablauf von 11 Monaten eine
  1346.        weitere Sondertilgung von 20.000 DM erfolgt. Auf diese Weise
  1347.        wird das Darlehen teurer, der anfängl. effektive Jahrezins
  1348.        erhöht sich.
  1349.  
  1350.        Doch der Kreditnehmer ist nicht bereit, einen höhere
  1351.        Zinsbelastung zu tragen. Er beruft sich auf  14
  1352.        Verbraucherkreditgesetz und verlangt eine Rückvergütung, so daß
  1353.        der Effektivzins gleich bleibt.
  1354.  
  1355.        In solchen Fällen empfehle ich, mit einem Effektivzins zu
  1356.        arbeiten, der die Zinsperiode des Darlehens angenommen hat.
  1357.        Rufen Sie deshalb bitte die vorhergehende
  1358.        Effektivzinsberechnung noch einmal ab, aber diesmal mit der
  1359.        Zinsperiode 3. Dieser spezielle Effektivzins beträgt 10.14 %.
  1360.  
  1361.        Dann berechnen wir die neue Restschuld, nachdem wir die
  1362.        zusätzliche Sondertilgung von 20.000 DM eingegeben haben. Hier
  1363.        die Auswertung:
  1364.  
  1365.  
  1366.           ABRECHNUNGSDATEN:
  1367.           Zinsperiode: zum Quartalsende
  1368.           Abrechnung per: 30.12.02
  1369.           Ausgabe Zahlen: alle Zahlen mit Text
  1370.  
  1371.                 Sollzins(-) Auszahlung(-)   Kredit(-)
  1372.                Habenzins(+) Einzahlung(+) Guthaben(+)  Text
  1373.        Datum              * Konditionen *
  1374.        ----------------------------------------------------------
  1375.        30.12.00             -100000.00     -100000.00  Darlehen
  1376.        30.12.00            * 6.500 % Sollzins *
  1377.        30.03.01               +5000.00      -95000.00  vj. Rate
  1378.        30.03.01  -1625.00                   -96625.00   6.5 % Zins
  1379.        30.06.01               +5000.00      -91625.00  vj. Rate
  1380.        30.06.01  -1570.16                   -93195.16   6.5 % Zins
  1381.        30.09.01               +5000.00      -88195.16  vj. Rate
  1382.        30.09.01  -1514.42                   -89709.58   6.5 % Zins
  1383.        30.10.01              +20000.00      -69709.58  Sondertilg.
  1384.        30.11.01              +20000.00      -49709.58  SONDERTILG.
  1385.        30.12.01               +5000.00      -44709.58  vj. Rate
  1386.        30.12.01  -1132.78                   -45842.36   6.5 % Zins
  1387.                     ...             ...
  1388.        30.12.02   -534.12                   -28402.74   6.5 % Zins
  1389.         SUMMEN   -8402.74*  -100000.00*
  1390.                      0.00*   +80000.00*     -28402.74*
  1391.  
  1392.  
  1393.        Gegenüber dem ersten Tilgungplan ist nur die Sondertilgung per
  1394.        30.11.01 mit 20.000 DM dazugekommen. Dadurch verändert sich die
  1395.        Restschuld entsprechend.      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinskapitalisierung
  1396.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 30 ──
  1397.  
  1398.  
  1399.        
  1400.        Den speziellen Effektivzins kennen wir, er soll auch nach der
  1401.        weiteren Tilgung 10,140 % betragen.
  1402.  
  1403.        Anstelle des Darlehensbetrages von 100.000 DM setzen wir nun
  1404.        bei den Einzelbeträgen den Auszahlungsbetrag von 95.000 DM ein.
  1405.        Den Sollzinssatz ändern wir von 6,5 % auf 10,14 %. Dann rufen
  1406.        wir erneut die Auswertung Tilgungsplan auf. Dort geben Sie
  1407.        bitte ein:
  1408.  
  1409.         ┌─────────────────────────┐
  1410.         │ Zinsperiode       3     │ <-- wie bei Effektivzins!
  1411.         │ Abrechnung per   301202 │
  1412.         │ Planperiode      0      │
  1413.         │ Zinsverrechnung  1      │
  1414.         │ Ausgabe          2      │
  1415.         └─────────────────────────┘
  1416.  
  1417.        Folgender Tilgungsplan wird ausgedruckt:
  1418.  
  1419.                 Sollzins(-) Auszahlung(-)   Kredit(-)
  1420.                Habenzins(+) Einzahlung(+) Guthaben(+)  Text
  1421.        Datum              * Konditionen *
  1422.        ----------------------------------------------------------
  1423.        30.12.00              -95000.00      -95000.00  Auszahlg.
  1424.        30.12.00           * 10.140 % Sollzins *
  1425.        30.03.01               +5000.00      -90000.00  vj. Rate
  1426.        30.03.01  -2408.29                   -92408.29  10.14 % Zins
  1427.        30.06.01               +5000.00      -87408.29  vj. Rate
  1428.        30.06.01  -2342.58                   -89750.87  10.14 % Zins
  1429.                       ...
  1430.        30.10.01              +20000.00      -67026.09  Sondertilg.
  1431.        30.11.01              +20000.00      -47026.09  SONDERTILG.
  1432.        30.12.01               +5000.00      -42026.09  vj. Rate
  1433.        30.12.01  -1699.14                   -43725.23  10.14 % Zins
  1434.                     ...
  1435.        30.12.02               +5000.00      -26752.13  vj. Rate
  1436.        30.12.02            * ABSCHLUSS *
  1437.        30.12.02   -804.93                   -27557.06  10.14 % Zins
  1438.        SUMMEN  -12557.06*   -95000.00*
  1439.                     0.00*   +80000.00*      -27557.06*
  1440.  
  1441.        Die Zinsrückvergütung ist nun ganz einfach zu berechnen:
  1442.  
  1443.        Restschuld auf Darlehenskonto         28402.74
  1444.        Restschuld gemäß Effektivzins         27557.06
  1445.        Zinsrückvergütung                       845.68*
  1446.  
  1447.        Die Zinsrückvergütung wird am Ende des zweiten Jahres fällig.      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinskapitalisierung
  1448.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 31 ──
  1449.  
  1450.  
  1451.        
  1452.        5.3 Abgrenzung Kreditgebühren
  1453.  
  1454.        Im nachfolgenden Beispiel sind die einmaligen Kreditgebühren
  1455.        für die Bilanzierung auf die Laufzeit der Festzinsvereinbarung
  1456.        aufzuteilen. Bedingungen:
  1457.  
  1458.         Darlehensbetrag      60.000 DM
  1459.         Auszahlung            95 % am 15.10.91
  1460.         Zinssatz             5,75 % vj. fest bis 31.12.94
  1461.         Tilgung               1.000 DM mtl. ab 1.12.91
  1462.  
  1463.        Zunächst berechnen wir die Restschuld auf dem Darlehenskonto
  1464.        bei Ablauf der Festzinsvereinbarung (31.12.94). Geben Sie bitte
  1465.        ein:
  1466.  
  1467.        Stammdaten (Taste F2)
  1468.          ┌────────────────────────────────┐
  1469.          │ Beschreibung:  Abgrenzung      │
  1470.          │                Kreditgebühren  │
  1471.          │                                │
  1472.          │ Datei: beisp03.dat             │
  1473.          └────────────────────────────────┘
  1474.  
  1475.        Einzelbeträge (Taste F4)
  1476.          ┌────────────────────────────────────┐
  1477.          │ Datum     Betrag  Text             │
  1478.          │ 151091   -60000   Darlehensbetrag  │
  1479.          └────────────────────────────────────┘
  1480.  
  1481.        Raten (Taste F5)
  1482.          ┌────────────────────────────────────────────┐
  1483.          │ Anzahl  Rate DM  ab Datum  Per.  Text      │
  1484.          │   40     1000    011291     1    mtl. Rate │
  1485.          └────────────────────────────────────────────┘
  1486.  
  1487.        Zwar sind es in Wirklichkeit weniger als 40 Raten bis zum
  1488.        31.12.94. Aber wir lassen das Darlehen zum 31.12.94 abrechnen,
  1489.        so daß automatisch nur die Raten bis zu diesem Termin
  1490.        verarbeitet werden.
  1491.  
  1492.        Zinssätze (Taste F6)
  1493.           ┌─────────────────────────────┐
  1494.           │ Art   ab Wert   % oder TDM  │
  1495.           │  1    151091       5,75     │
  1496.           └─────────────────────────────┘
  1497.  
  1498.        Gehen Sie bitte zum Menü Auswertungen (Alt-a) und wählen Sie
  1499.        bitte Tilgungsplan (t). Die Abfrage bitte so ausfüllen:
  1500.          ┌─────────────────────────┐
  1501.          │ Zinsperiode          3  │ <-- viertelj. Zinsen
  1502.          │ Abrechnung per   311294 │ <-- Ablauf Festzins
  1503.          │ Planperiode         12  │ <-- Jahresübersicht reicht
  1504.          │ Zinsverrechnung      1  │ <-- Normales Darlehen
  1505.          │ Ausgabe              2  │ <-- Ausdruck
  1506.          └─────────────────────────┘      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinskapitalisierung
  1507.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 32 ──
  1508.  
  1509.  
  1510.        
  1511.        Dieser Tilgungsplan mit jährlichen Zahlen kommt aus dem
  1512.        Drucker:
  1513.  
  1514.  
  1515.        Seite 1  ** TILGUNGSPLAN **  Druckdatum: 25.1.1992
  1516.  
  1517.        Bemerkungen:
  1518.           Abgrenzung
  1519.           Kreditgebühren
  1520.  
  1521.        Datei: beisp03.dat
  1522.  
  1523.           ABRECHNUNGSDATEN:
  1524.           Zinsperiode: zum Quartalsende
  1525.           Abrechnung per: 30.12.94
  1526.           Ausgabe Zahlen: Umsätze pro Jahr
  1527.  
  1528.                 Sollzins(-) Auszahlung(-)   Kredit(-)
  1529.                Habenzins(+) Einzahlung(+) Guthaben(+)  Text
  1530.        Datum              * Konditionen *
  1531.        ----------------------------------------------------------
  1532.        15.10.91           * 5.750 % Sollzins *
  1533.        30.12.91              -60000.00
  1534.        30.12.91               +1000.00
  1535.        30.12.91    -714.12                  -59714.12   5.75 % Zins
  1536.        30.12.92              +12000.00
  1537.        30.12.92   -3131.53                  -50845.65   5.75 % Zins
  1538.        30.12.93              +12000.00
  1539.        30.12.93   -2610.49                  -41456.14   5.75 % Zins
  1540.        30.12.94            * ABSCHLUSS *
  1541.        30.12.94              +12000.00
  1542.        30.12.94   -2058.84                  -31514.98   5.75 % Zins
  1543.         SUMMEN    -8514.98*  -60000.00*
  1544.                       0.00*  +37000.00*     -31514.98*
  1545.  
  1546.  
  1547.        Nunmehr passen wir die Zahlen leicht an, so daß wir den
  1548.        Effektivzins berechnen können:
  1549.  
  1550.        Einzelbeträge (Taste F4)
  1551.          ┌────────────────────────────────────┐
  1552.          │ Datum     Betrag   Text            │
  1553.          │ 151091   -57000    Auszahlung      │ <-- vorher 60000
  1554.          │ 301294    31514.98 Restschuld      │ <-- Neu
  1555.          └────────────────────────────────────┘      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinskapitalisierung
  1556.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 33 ──
  1557.  
  1558.  
  1559.        
  1560.        Gehen Sie bitte zum Menü Auswertungen (Alt-a) und wählen Sie
  1561.        bitte Effektivzins (e). Die Abfrage bitte so ausfüllen:
  1562.  
  1563.        ┌──────────────────────────┐
  1564.        │  Zinsperiode          3  │   <-- wie bei Darlehen
  1565.        │  Abrechnung per   311294 │   <-- Ablauf Festzins
  1566.        │  Planperiode         12  │   <-- Jahresübersicht reicht
  1567.        │  Zinsberechnung       1  │   <-- Sollzins berechnen
  1568.        │  Ausgabe              2  │   <-- ausdrucken
  1569.        └──────────────────────────┘
  1570.  
  1571.  
  1572.        Diese Berechnung mit jährlichen Zahlen kommt aus dem Drucker:
  1573.  
  1574.  
  1575.        Seite 1  ** EFFEKTIVZINSBERECHNUNG **  Druckdatum: 25.1.1992
  1576.  
  1577.        Bemerkungen:
  1578.           Abgrenzung
  1579.           Kreditgebühren
  1580.  
  1581.        Datei: beisp03.dat
  1582.  
  1583.           ABRECHNUNGSDATEN:
  1584.           Zinsperiode: zum Quartalsende
  1585.           Abrechnung per: 30.12.94
  1586.           Ausgabe Zahlen: Umsätze pro Jahr
  1587.  
  1588.                 Sollzins(-) Auszahlung(-)   Kredit(-)
  1589.                Habenzins(+) Einzahlung(+) Guthaben(+)  Text
  1590.        Datum              * Konditionen *
  1591.        ----------------------------------------------------------
  1592.        15.10.91           * 8.037 % Sollzins *
  1593.        30.12.91              -57000.00
  1594.        30.12.91               +1000.00
  1595.        30.12.91    -947.93                  -56947.93  8.037 % Zins
  1596.        30.12.92              +12000.00
  1597.        30.12.92   -4187.31                  -49135.24  8.037 % Zins
  1598.        30.12.93              +12000.00
  1599.        30.12.93   -3540.22                  -40675.46  8.037 % Zins
  1600.        30.12.94            * ABSCHLUSS *
  1601.        30.12.94              +43514.98
  1602.        30.12.94   -2839.53                      +0.01  8.037 % Zins
  1603.         SUMMEN   -11514.99*  -57000.00*
  1604.                       0.00*  +68514.98*         +0.01*      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinskapitalisierung
  1605.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 34 ──
  1606.  
  1607.  
  1608.        
  1609.  
  1610.        Der Effektivzins von 8.037 % orientiert sich an der Zinsperiode
  1611.        des Darlehens. Er entspricht daher nicht dem anfänglichen
  1612.        effektiven Jahreszins nach der Preisangabenverordnung (PANGV).
  1613.        Für die Disagioabgrenzung ist dieser spezielle Effektivzins
  1614.        aber besser.
  1615.  
  1616.        Aus den beiden letzten Auswertungen erstellen wir eine
  1617.        Übersicht. Abgrenzung Kreditgebühren:
  1618.  
  1619.        Jahr Effektivzins Darlehenszins Disagioanteil Restdisagio
  1620.        ─────────────────────────────────────────────────────────
  1621.          91                                            3.000,--
  1622.          91      947,93       714,12       233,81      2.766,19
  1623.          92    4.187,31     3.131.53     1.055,78      1.710,41
  1624.          93    3.540,22     2.610,49       929,73        780,68
  1625.          94    2.839,53     2.058,84       780,69         -0,01
  1626.          94           Rundungsdifferenz-->  -0,01          -,--
  1627.  
  1628.        Vom gesamten Disagio von 3.000 DM wird im jeden Jahr die
  1629.        Differenz zwischen dem Effektivzins und dem Darlehenszins als
  1630.        Aufwand gebucht (Disagioanteil).
  1631.  
  1632.        Es macht im Prinzip keinen Unterschied, ob Gebühren vom
  1633.        Darlehensbetrag abgezogen werden (Disagio) oder dem Darlehen
  1634.        zugeschlagen werden (Agio). In beiden Fällen sind die
  1635.        Kreditgebühren abzugrenzen.      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinskapitalisierung
  1636.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 35 ──
  1637.  
  1638.  
  1639.        
  1640.        5.4 Wertstellungsverlust
  1641.  
  1642.        Bei einigen Bausparkassen werden die Tilgungen für Darlehen mit
  1643.        verzögerter Wertstellung gutgeschrieben. Im folgenden Beispiel
  1644.        soll der effektive Jahrezins für ein solches Darlehen berechnet
  1645.        werden. Bedingungen:
  1646.  
  1647.         Darlehensbetrag    50.000 DM
  1648.         Abschlußgebühr      1,6 %
  1649.         Darlehensgebühr     2 %
  1650.         Tilgung              800 DM mtl. am 1. des Monats
  1651.         Zins                5 % vj.
  1652.         Wertstellung       Zahlungen Wert nächster Zinstermin
  1653.                                 1.1. 1.2. 1.3. = Wert 30.3.
  1654.                                 1.4. 1.5. 1.6. = Wert 30.6.
  1655.                                 usw.
  1656.  
  1657.  
  1658.        Zunächst berechnen wir die Restschuld auf dem Darlehenskonto.
  1659.        Geben Sie bitte ein:
  1660.  
  1661.        Stammdaten (Taste F2)
  1662.          ┌────────────────────────────────┐
  1663.          │ Beschreibung:  Bauspardarlehen │
  1664.          │                mit besonderer  │
  1665.          │                Wertstellung    │
  1666.          │ Datei: beisp04.dat             │
  1667.          └────────────────────────────────┘
  1668.  
  1669.        Einzelbeträge (Taste F4)
  1670.          ┌────────────────────────────────────┐
  1671.          │ Datum     Betrag  Text             │
  1672.          │ 010101   -51000   Darlehensbetrag  │ <-- 2 % Gebühr
  1673.          │ 300301      800   erste Rate 1.2.  │
  1674.          │ 300301      800   zweite Rate 1.3. │
  1675.          └────────────────────────────────────┘
  1676.  
  1677.        Raten (Taste F5)
  1678.          ┌────────────────────────────────────────────┐
  1679.          │ Anzahl  Rate DM  ab Datum  Per.  Text      │
  1680.          │   40     2400    300601     3    vj. Raten │
  1681.          └────────────────────────────────────────────┘
  1682.  
  1683.        Wenn wir die Restschuld berechnen, müssen wir die besondere
  1684.        Wertstellung beachten. Das heißt, die Raten gehen erst zum
  1685.        Quartalsende in die Zinsrechnung ein!      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinskapitalisierung
  1686.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 36 ──
  1687.  
  1688.  
  1689.        
  1690.        Zinssätze (Taste F6)
  1691.           ┌─────────────────────────────┐
  1692.           │ Art   ab Wert   % oder TDM  │
  1693.           │  1    301200       5,00     │
  1694.           └─────────────────────────────┘
  1695.  
  1696.        Gehen Sie bitte zum Menü Auswertungen (Alt-a) und wählen Sie
  1697.        bitte Tilgungsplan (t). Die Abfrage bitte so ausfüllen:
  1698.          ┌─────────────────────────┐
  1699.          │ Zinsperiode          3  │ <-- viertelj. Zinsen
  1700.          │ Abrechnung per   301225 │ <-- bis völlig getilgt
  1701.          │ Planperiode         12  │ <-- Jahresübersicht reicht
  1702.          │ Zinsverrechnung      1  │ <-- Zins kapitalisieren
  1703.          │ Ausgabe              2  │ <-- Ausdruck
  1704.          └─────────────────────────┘
  1705.  
  1706.        Dieser Tilgungsplan mit jährlichen Zahlen kommt aus dem
  1707.        Drucker:
  1708.  
  1709.  
  1710.        Seite 1  ** TILGUNGSPLAN **  Druckdatum: 25.1.1992
  1711.  
  1712.        Bemerkungen:
  1713.           Bauspardarlehen
  1714.           mit besonderer
  1715.           Wertstellung
  1716.        Datei: beisp04.dat
  1717.  
  1718.           ABRECHNUNGSDATEN:
  1719.           Zinsperiode: zum Quartalsende
  1720.           Abrechnung per: 30.12.25
  1721.           Ausgabe Zahlen: Umsätze pro Jahr
  1722.  
  1723.                 Sollzins(-) Auszahlung(-)   Kredit(-)
  1724.                Habenzins(+) Einzahlung(+) Guthaben(+)  Text
  1725.        Datum              * Konditionen *
  1726.        ----------------------------------------------------------
  1727.        30.12.00           * 5.000 % Sollzins *
  1728.        30.12.01              -51000.00
  1729.        30.12.01               +8800.00
  1730.        30.12.01   -2439.74                  -44639.74   5.00 % Zins
  1731.        30.12.02               +9600.00
  1732.        30.12.02   -2092.68                  -37132.42   5.00 % Zins
  1733.        30.12.03               +9600.00
  1734.        30.12.03   -1710.23                  -29242.65   5.00 % Zins
  1735.                         ...    ...
  1736.        30.06.07               +4800.00
  1737.        30.06.07     -47.44                   +1673.90   5.00 % Zins
  1738.         SUMMEN    -8926.10*  -51000.00*
  1739.                       0.00*  +61600.00*      +1673.90*      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinskapitalisierung
  1740.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 37 ──
  1741.  
  1742.  
  1743.        
  1744.        Nun müssen wir kleine Änderungen vornehmen, damit wir den
  1745.        effektiven Jahreszins berechnen können. Bitte ändern Sie:
  1746.  
  1747.        Einzelbeträge (Taste F4)
  1748.          ┌─────────────────────────────────────┐
  1749.          │ Datum     Betrag   Text             │
  1750.          │ 010101   -49200    Auszahlung       │ <-- 1,6 % Gebühr
  1751.          │ 010201      800    erste Rate 1.2.  │ <-- Datum 1.2.!
  1752.          │ 010301      800    zweite Rate 1.3. │ <-- Datum 1.3.!
  1753.          │ 300607    -1673.90 Restguthaben     │
  1754.          └─────────────────────────────────────┘
  1755.  
  1756.        Nach der Preisangabenverordnung ist die Abschlußgebühr für den
  1757.        Bausparvertrag anteilig beim Darlehen zu verrechnen. Deshalb
  1758.        kürzen wir die Auszahlung um 1,6 %. Der Effektivzins geht vom
  1759.        wirklichen Zahltag aus und nicht von der Wertstellung der
  1760.        Bausparkasse. Deshalb ist das Datum der ersten und der zweiten
  1761.        Rate zu ändern. Beim Tilgungsplan verbleibt am Schluß ein
  1762.        Guthaben, daß wir als Rückzahlung (Minusbetrag) einsetzen.
  1763.  
  1764.  
  1765.        Raten (Taste F5)
  1766.          ┌────────────────────────────────────────────┐
  1767.          │ Anzahl  Rate DM  ab Datum  Per.  Text      │
  1768.          │  100      800    010401     1    mtl. Rate │
  1769.          └────────────────────────────────────────────┘
  1770.  
  1771.        Die Raten sind mit dem wirklichen Zahltag als monatliche
  1772.        Zahlungen zu melden.
  1773.  
  1774.        Gehen Sie bitte zum Menü Auswertungen (Alt-a) und wählen Sie
  1775.        bitte Effektivzins (e). Die Abfrage bitte so ausfüllen:
  1776.  
  1777.        ┌──────────────────────────┐
  1778.        │  Zinsperiode         12  │   <-- effektiver JAHRESzins
  1779.        │  Abrechnung per   300607 │   <-- Ablauf Tilgungsplan
  1780.        │  Planperiode         12  │   <-- Jahresübersicht reicht
  1781.        │  Zinsberechnung       1  │   <-- Sollzins berechnen
  1782.        │  Ausgabe              2  │   <-- ausdrucken
  1783.        └──────────────────────────┘      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinskapitalisierung
  1784.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 38 ──
  1785.  
  1786.  
  1787.        
  1788.  
  1789.        Diese Berechnung mit jährlichen Zahlen kommt aus dem Drucker:
  1790.  
  1791.  
  1792.        Seite 1  ** EFFEKTIVZINSBERECHNUNG **  Druckdatum: 25.1.1992
  1793.  
  1794.        Bemerkungen:
  1795.           Bauspardarlehen
  1796.           mit besonderer
  1797.           Wertstellung
  1798.        Datei: beisp04.dat
  1799.  
  1800.           ABRECHNUNGSDATEN:
  1801.           Zinsperiode: jährlich am 30.12.
  1802.           Abrechnung per: 30.06.07
  1803.           Ausgabe Zahlen: Umsätze pro Jahr
  1804.  
  1805.                 Sollzins(-) Auszahlung(-)   Kredit(-)
  1806.                Habenzins(+) Einzahlung(+) Guthaben(+)  Text
  1807.        Datum              * Konditionen *
  1808.        ----------------------------------------------------------
  1809.        01.01.01           * 6.673 % Sollzins *
  1810.        30.12.01              -49200.00
  1811.        30.12.01               +8800.00
  1812.        30.12.01   -2981.88                  -43381.88  6.673 % Zins
  1813.        30.12.02               +9600.00
  1814.        30.12.02   -2549.54                  -36331.42  6.673 % Zins
  1815.                    ...         ...
  1816.        30.06.07            * ABSCHLUSS *
  1817.        30.06.07               -1673.90
  1818.        30.06.07               +4800.00
  1819.        30.06.07     -25.61                      +0.00  6.673 % Zins
  1820.         SUMMEN   -10726.10*  -50873.90*
  1821.                       0.00*  +61600.00*         +0.00*
  1822.  
  1823.  
  1824.        Die Bausparkasse gibt den effektiven Jahrezins in dem Beispiel
  1825.        mit 6,68 % an. Sehr wahrscheinlich ist das Ergebnis des
  1826.        Programms mit 6,67 % genauer. Aber das ist reine Haarspalterei.
  1827.        Beim Effektivzins wird eine Differenz bis etwa 0,02 % in der
  1828.        Regel durch andere Berechnungsmethoden verursacht und sollte
  1829.        daher toleriert werden.      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinskapitalisierung
  1830.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 39 ──
  1831.  
  1832.  
  1833.        
  1834.        Die vorgestellte Zinsberechnung einiger Bausparkassen wird zu
  1835.        recht kritisiert. Wohl als Reaktion darauf hatten einige
  1836.        Bausparkassen einen seltsamen Einfall:
  1837.  
  1838.        Bei einigen Bausparkassen kann der Kunde wählen, ob er
  1839.  
  1840.        -ein Darlehen mit Wertstellungsverlust zu 5 % Zins oder
  1841.        -ein Darlehen ohne Wertstellungsverlust zu 5,25 % Zins
  1842.  
  1843.        beantragen will. Ich weiß nicht, wann den Tarifspezialisten
  1844.        dieser Einfall kam. Vermutlich war es ein Mittwoch, ein
  1845.        Aschermittwoch.
  1846.  
  1847.        Es war auch ein Mittwoch, als ein Gast in einem Cafe eine Tasse
  1848.        Kaffee bestellte. Und der Ober fragte nach:
  1849.        "Wünschen Sie dazu Alpenmilch mit 9,25 % Fett oder lieber
  1850.        norddeutsche Kaffeesahne mit nur 9 % Fett?"      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinszahlung
  1851.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 40 ──
  1852.  
  1853.  
  1854.        
  1855.        6. Anwendungsbeispiele Zinszahlung
  1856.  
  1857.        In allen Beispielen dieses Kapitels sind die Zinsen bei
  1858.        Fälligkeit zu zahlen. Die Beispiele werden Sie in der Praxis
  1859.        sehr selten benötigen, weil die Zinsen in aller Regel zu
  1860.        kapitalisieren sind.
  1861.  
  1862.  
  1863.        5.1 Effektivzins Darlehen
  1864.  
  1865.        Für folgendes Darlehen soll der anfängliche effektive
  1866.        Jahreszins berechnet werden:
  1867.  
  1868.         Darlehensbetrag      100.000 DM
  1869.         Auszahlung            95.000 DM
  1870.         Festzins                6.5 % vj.
  1871.         Rate                   5.000 DM vj.
  1872.         Sondertilgung         20.000 DM nach 10 Monaten
  1873.         Laufzeit Festzins        2 Jahre
  1874.  
  1875.        Der Festzins gilt also für 2 Jahre. Der Effektivzins für diese
  1876.        Zeit ist nach der Preisangabenverordnung als anfänglicher
  1877.        effektiver Jahreszins zu bezeichnen. Die Darlehensgebühr ist
  1878.        auf diese Zeit zu verrechnen.
  1879.  
  1880.        Bei der Effektivzinsberechnung für Darlehen müssen wir zuerst
  1881.        die Restschuld des Darlehens berechnen. Geben Sie bitte ein:
  1882.  
  1883.        Stammdaten (Taste F2)
  1884.           ┌─────────────────────────────┐
  1885.           │ Beschreibung: Effektivzins  │
  1886.           │               Tilgungsdarl. │
  1887.           │                             │
  1888.           │ Datei: beisp11.dat          │
  1889.           └─────────────────────────────┘
  1890.  
  1891.        Einzelbeträge (Taste F4)
  1892.          ┌──────────────────────────────────┐
  1893.          │ Datum    Betrag  Text            │
  1894.          │ 301200  -100000  Darlehensbetrag │
  1895.          │ 301001    20000  Sondertilgung   │
  1896.          └──────────────────────────────────┘
  1897.  
  1898.        Raten (Taste F5)
  1899.         ┌──────────────────────────────────────────┐
  1900.         │ Anzahl  Rate DM  ab Datum  Per. Text     │
  1901.         │   8     5000     300301     3   vj. Rate │
  1902.         └──────────────────────────────────────────┘      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinszahlung
  1903.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 41 ──
  1904.  
  1905.  
  1906.        
  1907.        Zinssätze (Taste F6)
  1908.         ┌──────────────────────────┐
  1909.         │ Art  ab Wert  % oder TDM │
  1910.         │  1   301200      6,5     │
  1911.         └──────────────────────────┘
  1912.  
  1913.        Nun gehen Sie bitte zum Menü Auswertungen (Alt-a) und wählen
  1914.        daraus Tilgungsplan (t). Die Abfrage füllen Sie bitte so aus:
  1915.  
  1916.         ┌─────────────────────────┐
  1917.         │ Zinsperiode      3      │
  1918.         │ Abrechnung per   301202 │
  1919.         │ Planperiode      0      │
  1920.         │ Zinsverrechnung  2      │ <-- Zinsen zusätzlich bezahlen!
  1921.         │ Ausgabe          2      │
  1922.         └─────────────────────────┘
  1923.  
  1924.        Dieser Tilgungsplan kommt aus dem Drucker:
  1925.  
  1926.  
  1927.        Seite 1  ** TILGUNGSPLAN **  Druckdatum: 20.1.1992
  1928.  
  1929.        Bemerkungen:
  1930.           Effektivzins
  1931.           Tilgungsdarlehen
  1932.  
  1933.        Datei: beisp11.dat
  1934.  
  1935.           ABRECHNUNGSDATEN:
  1936.           Zinsperiode: zum Quartalsende
  1937.           Abrechnung per: 30.12.02
  1938.           Ausgabe Zahlen: alle Zahlen mit Text
  1939.  
  1940.                 Sollzins(-) Auszahlung(-)   Kredit(-)
  1941.                Habenzins(+) Einzahlung(+) Guthaben(+)  Text
  1942.        Datum              * Konditionen *
  1943.        ----------------------------------------------------------
  1944.        30.12.00             -100000.00     -100000.00  Darlehen
  1945.        30.12.00            * 6.500 % Sollzins *
  1946.        30.03.01               +5000.00      -95000.00  vj. Rate
  1947.        30.03.01  -1625.00     +1625.00      -95000.00   6.5 % Zins
  1948.        30.06.01               +5000.00      -90000.00  vj. Rate
  1949.        30.06.01  -1543.75     +1543.75      -90000.00   6.5 % Zins
  1950.        30.09.01               +5000.00      -85000.00  vj. Rate
  1951.        30.09.01  -1462.50     +1462.50      -85000.00   6.5 % Zins
  1952.        30.10.01              +20000.00      -65000.00  Sondertilg.
  1953.        30.12.01               +5000.00      -60000.00  vj. Rate
  1954.        30.12.01  -1164.58     +1164.58      -60000.00   6.5 % Zins
  1955.                     ...             ...
  1956.        30.12.02   -731.25      +731.25      -40000.00   6.5 % Zins
  1957.         SUMMEN   -9208.33*  -100000.00*
  1958.                      0.00*   +69208.33*     -40000.00*      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinszahlung
  1959.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 42 ──
  1960.  
  1961.  
  1962.        
  1963.        Beachten Sie bitte folgende Besonderheit bei der
  1964.        Zinsverrechnung 2=bezahlen:
  1965.  
  1966.        ╔═════════════════════════════════════════════════════╗
  1967.        ║ Die Zinszahlungen werden für weitere Berechnungen   ║
  1968.        ║ als Einzelbeträge eingesetzt. Das bedeutet, daß Sie ║
  1969.        ║ den gleichen Tilgungsplan nicht ein zweites Mal     ║
  1970.        ║ auswerten können. Sie müssen die Werte vorher mit   ║
  1971.        ║ der Taste F2 löschen und dann neu eingeben!         ║
  1972.        ╚═════════════════════════════════════════════════════╝
  1973.  
  1974.        Im weiteren Verlauf werden Sie sehen, daß diese Regelung des
  1975.        Programms sehr sinnvoll ist.
  1976.  
  1977.        Nun kommen wir zur eigentlichen Effektivzinsberechnung. Dabei
  1978.        sind nur die effektiven Zahlungen und die Restschuld von
  1979.        Bedeutung. Die Zinszahlungen sind auch effektive Zahlungen, das
  1980.        Programm hat sie als Einzelbeträge schon eingefügt. Anstelle
  1981.        des Darlehensbetrages wird der ausbezahlte Betrag eingesetzt
  1982.        (effektive Auszahlung). Wir ändern deshalb unsere Eingaben
  1983.        etwas ab:
  1984.  
  1985.        Einzelbeträge (Taste F4)
  1986.          ┌───────────────────────────────────┐
  1987.          │ Datum    Betrag    Text           │
  1988.          │ 301200   -95000    Auszahlung     │ <-- vorher 100 TDM
  1989.          │ 301202    40000.00 Restschuld     │ <-- Neu
  1990.          └───────────────────────────────────┘
  1991.  
  1992.        Die Zinszahlungen lassen wir so stehen, wie sie das Programm
  1993.        schon richtig eingefügt hat.
  1994.  
  1995.        Das ist schon alles. Den gemeldeten Zinssatz von 6,5 % können
  1996.        wir belassen, weil das Programm bei der Effektivzinsberechnung
  1997.        diesen Zinssatz nicht beachtet.      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinszahlung
  1998.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 43 ──
  1999.  
  2000.  
  2001.        
  2002.        Gehen Sie bitte zur Auswertung Effektivzins (Alt-a, e). Dort
  2003.        geben Sie bitte ein:
  2004.  
  2005.        ┌──────────────────────────┐
  2006.        │  Zinsperiode         12  │   <-- Jahreszins
  2007.        │  Abrechnung per   301202 │   <-- Kurswert am 15.10.94
  2008.        │  Planperiode          0  │   <-- alle Zahlen ausgeben
  2009.        │  Zinsberechnung       1  │   <-- Sollzins
  2010.        │  Ausgabe              2  │   <-- ausdrucken
  2011.        └──────────────────────────┘
  2012.  
  2013.        Das Ergebnis sieht etwa so aus:
  2014.  
  2015.                 Sollzins(-) Auszahlung(-)   Kredit(-)
  2016.                Habenzins(+) Einzahlung(+) Guthaben(+)  Text
  2017.        Datum              * Konditionen *
  2018.        ----------------------------------------------------------
  2019.        30.12.00              -95000.00      -95000.00  Auszahlg.
  2020.        30.12.00           * 10.846 % Sollzins *
  2021.        30.03.01               +1625.00      -93375.00  Zinszahlung
  2022.        30.03.01               +5000.00      -88375.00  vj. Rate
  2023.        30.06.01               +1543.75      -86831.25  Zinszahlung
  2024.        30.06.01               +5000.00      -81831.25  vj. Rate
  2025.        30.09.01               +1462.50      -80368.75  Zinszahlung
  2026.        30.09.01               +5000.00      -75368.75  vj. Rate
  2027.        30.10.01              +20000.00      -55368.75  Sondertilg.
  2028.        30.12.01               +1164.58      -54204.17  Zinszahlung
  2029.        30.12.01               +5000.00      -49204.17  vj. Rate
  2030.        30.12.01  -8872.79                   -58076.96  10.846 % Z.
  2031.        30.03.02                +975.00      -57101.96  Zinszahlung
  2032.        30.03.02               +5000.00      -52101.96  vj. Rate
  2033.        30.06.02                +893.75      -51208.21  Zinszahlung
  2034.        30.06.02               +5000.00      -46208.21  vj. Rate
  2035.        30.09.02                +812.50      -45395.71  Zinszahlung
  2036.        30.09.02               +5000.00      -40395.71  vj. Rate
  2037.        30.12.02              +40000.00        -395.71  Restschuld
  2038.        30.12.02                +731.25        +335.54  Zinszahlung
  2039.        30.12.02               +5000.00       +5335.54  vj. Rate
  2040.        30.12.02            * ABSCHLUSS *
  2041.        30.12.02  -5335.54                        0.00  10.846 % Z.
  2042.        SUMMEN  -14208.33*   -95000.00*
  2043.                      0.00*  +109208.33*          0.00*
  2044.  
  2045.        Der anfängliche effektive Jahreszins beträgt also 10.846 %.
  2046.  
  2047.        Nebenbei bemerkt:
  2048.        Die Auswertungen zur Effektivzinsberechnung zeigen
  2049.        übersichtlich, wie Effektivzinsen berechnet werden. Sie sind
  2050.        informativer als seitenlange Beschreibungen.      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinszahlung
  2051.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 44 ──
  2052.  
  2053.  
  2054.        
  2055.        6.2 Zinsrückvergütung Darlehen
  2056.  
  2057.        Nehmen wir dazu der Einfachheit halber das vorhergehende
  2058.        Beispiel. Wir nehmen an, daß nach Ablauf von 11 Monaten eine
  2059.        weitere Sondertilgung von 20.000 DM erfolgt. Auf diese Weise
  2060.        wird das Darlehen teurer, der anfängl. effektive Jahrezins
  2061.        erhöht sich.
  2062.  
  2063.        Doch der Kreditnehmer ist nicht bereit, einen höhere
  2064.        Zinsbelastung zu tragen. Er beruft sich auf  14
  2065.        Verbraucherkreditgesetz und verlangt eine Rückvergütung, so daß
  2066.        der Effektivzins gleich bleibt.
  2067.  
  2068.        In solchen Fällen empfehle ich, mit einem Effektivzins zu
  2069.        arbeiten, der die Zinsperiode des Darlehens angenommen hat.
  2070.        Rufen Sie deshalb bitte die vorhergehende
  2071.        Effektivzinsberechnung noch einmal ab, aber diesmal mit der
  2072.        Zinsperiode 3. Dieser spezielle Effektivzins beträgt 10,39 %
  2073.  
  2074.        Dann berechnen wir die neue Restschuld, nachdem wir die Zahlen
  2075.        mit der zusätzlichen Sondertilgung von 20.000 DM erneut
  2076.        eingegeben haben. Hier die Auswertung:
  2077.  
  2078.           ABRECHNUNGSDATEN:
  2079.           Zinsperiode: zum Quartalsende
  2080.           Abrechnung per: 30.12.02
  2081.           Ausgabe Zahlen: alle Zahlen mit Text
  2082.  
  2083.                 Sollzins(-) Auszahlung(-)   Kredit(-)
  2084.                Habenzins(+) Einzahlung(+) Guthaben(+)  Text
  2085.        Datum              * Konditionen *
  2086.        ----------------------------------------------------------
  2087.        30.12.00             -100000.00     -100000.00  Darlehen
  2088.        30.12.00            * 6.500 % Sollzins *
  2089.        30.03.01               +5000.00      -95000.00  vj. Rate
  2090.        30.03.01  -1625.00     +1625.00      -95000.00   6.5 % Zins
  2091.        30.06.01               +5000.00      -90000.00  vj. Rate
  2092.                     ...             ...
  2093.        30.10.01              +20000.00      -65000.00  Sondertilg.
  2094.        30.11.01              +20000.00      -45000.00  Sondertilg.
  2095.                      ...           ...
  2096.        30.12.02   -406.25      +406.25      -20000.00   6.5 % Zins
  2097.         SUMMEN   -7800.00*  -100000.00*
  2098.                      0.00*   +87800.00*     -20000.00*
  2099.  
  2100.  
  2101.        Gegenüber dem ersten Tilgungplan ist nur die Sondertilgung per
  2102.        30.11.01 mit 20.000 DM dazugekommen. Dadurch verändert sich die
  2103.        Restschuld entsprechend.
  2104.  
  2105.        Das Programm setzt bei Erstellung des Tilgungsplans die
  2106.        Zinszahlungen als Einzelbeträge ein.      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinszahlung
  2107.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 45 ──
  2108.  
  2109.  
  2110.        
  2111.        Der spezielle Effektivzins soll auch nach der weiteren Tilgung
  2112.        gleich bleiben.
  2113.  
  2114.        Anstelle des Darlehensbetrages von 100.000 DM setzen wir nun
  2115.        bei den Einzelbeträgen den Auszahlungsbetrag von 95.000 DM ein.
  2116.        Den Sollzinssatz ändern wir von 6,5 % auf 10,390 %. Dann rufen
  2117.        wir erneut die Auswertung Tilgungsplan auf. Dort geben Sie
  2118.        bitte ein:
  2119.  
  2120.         ┌─────────────────────────┐
  2121.         │ Zinsperiode       3     │ <-- wie bei Effektivzins!
  2122.         │ Abrechnung per   301202 │
  2123.         │ Planperiode      0      │
  2124.         │ Zinsverrechnung  1      │ <-- wie bei Effektivzins!
  2125.         │ Ausgabe          2      │
  2126.         └─────────────────────────┘
  2127.  
  2128.        Folgender Tilgungsplan wird ausgedruckt:
  2129.  
  2130.                 Sollzins(-) Auszahlung(-)   Kredit(-)
  2131.                Habenzins(+) Einzahlung(+) Guthaben(+)  Text
  2132.        Datum              * Konditionen *
  2133.        ----------------------------------------------------------
  2134.        30.12.00              -95000.00      -95000.00  Auszahlg.
  2135.        30.12.00           * 10.390 % Sollzins *
  2136.        30.03.01               +1625.00      -93375.00  Zinszahlung
  2137.        30.03.01               +5000.00      -88375.00  vj. Rate
  2138.        30.03.01  -2467.63                   -90842.63  10.39 % Zins
  2139.        30.06.01               +1543.75      -89298.88  Zinszahlung
  2140.        30.06.01               +5000.00      -84298.88  vj. Rate
  2141.        30.06.01  -2359.64                   -86658.52  10.39 % Zins
  2142.                     ...
  2143.        30.12.02   -620.91                   -19118.97  10.39 % Zins
  2144.        SUMMEN   -11918.97*   -95000.00*
  2145.                      0.00*   +87800.00*     -19118.97*
  2146.  
  2147.        Die Zinsrückvergütung ist nun ganz einfach zu berechnen:
  2148.  
  2149.        Restschuld auf Darlehenskonto         20000.00
  2150.        Restschuld gemäß Effektivzins         19118.97
  2151.        Zinsrückvergütung                       881.03*
  2152.  
  2153.        Die Zinsrückvergütung wird am Ende des zweiten Jahres fällig.      Zinsprofi Anwendungsbeispiele Zinszahlung
  2154.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 46 ──
  2155.  
  2156.  
  2157.        
  2158.        6.3 Geldanlage mit Zinsauszahlung
  2159.  
  2160.        Bei bestimmten Anlageformen werden die Zinsen laufend an den
  2161.        Anleger ausbezahlt. Im folgenden Beispiel berechnen wir die
  2162.        Rendite einer solchen Anlage.
  2163.  
  2164.        Wählen Sie Neuer Vorgang (Taste F2) und geben Sie bitte ein:
  2165.  
  2166.        ┌────────────────────────────────────┐
  2167.        │ Beschreibung:  Bundesschatzbriefe  │
  2168.        │                vom Mai 91 Typ A    │
  2169.        │                mit Zinsauszahlung  │
  2170.        │ Datei:  beisp13.dat                │
  2171.        └────────────────────────────────────┘
  2172.  
  2173.        Als Anlagebetrag nehmen wir 1000 DM an. Bitte als Einzelbetrag
  2174.        melden (Alte-e, e):
  2175.  
  2176.           ┌───────────────────────────────────┐
  2177.           │ Datum   Betrag   Text             │
  2178.           │ 301200  1000.00   Anlagebetrag    │
  2179.           └───────────────────────────────────┘
  2180.  
  2181.        Nun fehlen noch die Zinssätze (Alt-e, z):
  2182.  
  2183.          ┌──────────────────────────┐
  2184.          │ Art  ab Wert  % oder TDM │
  2185.          │  4   301200     7.500    │
  2186.          │  4   301201     8.500    │
  2187.          │  4   301203     8.750    │
  2188.          │  4   301205     9.000    │
  2189.          └──────────────────────────┘
  2190.  
  2191.        Nun wählen Sie bitte die Auswertung Sparplan (Alt-a, s):
  2192.  
  2193.         ┌─────────────────────────┐
  2194.         │ Zinsperiode      12     │ <-- jährl. Zinszahlung
  2195.         │ Abrechnung per   301206 │ <-- Laufzeit 6 Jahre
  2196.         │ Planperiode       0     │ <-- alles ausgeben
  2197.         │ Zinsverrechnung   2     │ <-- Zinsen werden bezahlt!
  2198.         │ Ausgabe           2     │ <-- Ergebnis ausdrucken
  2199.         └─────────────────────────┘
  2200.  
  2201.        Der Sparplan zeigt insgesamt Zinsen von 510 DM und ein
  2202.        Endguthaben von 1000 DM. Fügen Sie nun bitte das Endguthaben
  2203.        von 1000 DM als Auszahlung unter dem 301206 ein und berechnen
  2204.        Sie den Effektivzins (Habenzins). Der Effektivzins muß 8,441 %
  2205.        betragen.      Zinsprofi Näherungsverfahren
  2206.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 47 ──
  2207.  
  2208.  
  2209.        
  2210.  
  2211.        7. Näherungsverfahren
  2212.  
  2213.        Im folgenden wird dargestellt, wie das Programm den
  2214.        Effektivzins durch Näherung findet. Sie sollten dieses Kapital
  2215.        nur lesen, wenn Sie an diesem mathematischem Problem Interesse
  2216.        haben.
  2217.  
  2218.        Als Beispiel dient die Rendite eines Investmentkontos, das
  2219.        weiter vorne dargestellt wurde. Einzelbeträge:
  2220.  
  2221.             ┌───────────────────────────────────┐
  2222.             │ Datum   Betrag     Text           │
  2223.             │ 151091    5000     Einzahlung     │
  2224.             │ 300893    8000     Einzahlung     │
  2225.             │ 100494    3000     Einzahlung     │
  2226.             │ 151094  -17150     Kurswert       │
  2227.             └───────────────────────────────────┘
  2228.  
  2229.        Wie findet das Programm den Effektivzins von 4,366 %.
  2230.  
  2231.        Zunächst rechnet das Programm die Eingaben mit 5 % und mit 10 %
  2232.        durch und zieht daraus Schlüsse:
  2233.  
  2234.         5 % Zins  ergeben     172,75 Restsaldo
  2235.         10 % Zins ergeben    1590,27 Restsaldo
  2236.            ────────────────────────────────────────────
  2237.        Diff.  -5 %               -1417,52
  2238.        bei     1 % Zins            283,504 Restsaldo
  2239.  
  2240.        Das Programm kommt also zu dem Schluß, daß 1 % Zins einem
  2241.        theoretischen Restsaldo von 283,504 entsprechen.
  2242.  
  2243.        Ziel ist es nun, den Zinssatz zu finden, der Restsaldo 0.00
  2244.        ergibt. Dazu soll der Zinssatz von 10 % so geändert werden, daß
  2245.        sich (theoretisch) ein Restsaldo von 0.00 ergibt:
  2246.  
  2247.               283,504 Restsaldo  entsprechen  1 % Zins
  2248.              1590,27  Restsaldo  entsprechen  5,609 % Zins
  2249.  
  2250.        1. Annäherung:
  2251.  
  2252.              10 % Zins     ergeben    1590,27 Restsaldo
  2253.             - 5,609 % Zins ergeben    1590,27 Restsaldo
  2254.            ──────────────────────────────────────────────
  2255.               4,391 % Zins ergeben       0,00 Restsaldo      Zinsprofi Näherungsverfahren
  2256.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 48 ──
  2257.  
  2258.  
  2259.        
  2260.        Das weitere läuft nach dem gleichen Muster ab. Das Programm
  2261.        rechnet den Restsaldo bei 4,391 % und kommt zu folgendem
  2262.        Ergebnis:
  2263.  
  2264.              10 % Zins     ergeben    1590,27 Restsaldo
  2265.               4,391 % Zins ergeben       6,68 Restsaldo
  2266.              ───────────────────────────────────────────
  2267.        Diff.  5,609 %                 1583,59
  2268.        bei     1 % Zins                282,33 Restsaldo
  2269.  
  2270.  
  2271.               282,33 Restsaldo entsprechen  1 % Zins
  2272.                 6,68 Restsaldo entsprechen  0,024 % Zins
  2273.  
  2274.  
  2275.        2. Annäherung:
  2276.  
  2277.                4,391 % Zins  ergeben       6,68 Restsaldo
  2278.                0,024 % Zins  ergeben       6,68 Restsaldo
  2279.               ───────────────────────────────────────────
  2280.                4,367 % Zins  ergeben       0,00 Restsaldo
  2281.  
  2282.        Das Programm rechnet mit dem neu gefunden Zinssatz von 4,367 %
  2283.        und kommt zu folgendem Ergebnis:
  2284.  
  2285.                 4,391 % Zins ergeben        6,68 Restsaldo
  2286.                 4,367 % Zins ergeben        0,17 Restsaldo
  2287.                ───────────────────────────────────────────
  2288.        Diff.    0,024 % Zins ergeben        6,51 Restsaldo
  2289.        bei       1 % Zins                 271,25 Restsaldo
  2290.  
  2291.                 271,25 Restsaldo entsprechen    1 % Zins
  2292.                   0,17 Restsaldo entsprechen    0,001 % Zins
  2293.  
  2294.        Die Zinsveränderung beträgt nur noch 0,001 %. Deshalb erfolgt
  2295.        jetzt die letzte Annäherung.
  2296.  
  2297.        3. Annäherung:
  2298.  
  2299.                  4,367 % Zins ergeben       0,17 Restsaldo
  2300.                  0,001 % Zins ergeben       0,17 Restsaldo
  2301.                 ───────────────────────────────────────────
  2302.                  4,366 % Zins ergeben       0,00 Restsaldo
  2303.  
  2304.        Effektivzins 4,366 %.
  2305.  
  2306.  
  2307.        Das vorgestellte Verfahren wende ich praktisch in der ganzen
  2308.        Finanzmathematik an. Ich habe damit nur gute Erfahrungen
  2309.        gemacht.      ZINSPROFI Inhalt
  2310.      ─────────────────────────────────────────────────────────── 2 ──
  2311.  
  2312.  
  2313.        
  2314.        Inhaltsverzeichnis
  2315.  
  2316.  
  2317.           1. Überblick                                      3
  2318.           1.1 Programmübersicht                             3
  2319.           1.2 Bestellung                                    3
  2320.           1.3 Rechte                                        3
  2321.           1.4 Haftung                                       3
  2322.           1.5 Installation                                  3
  2323.           1.6 eingeschränkte Version                        4
  2324.  
  2325.           2. Kurzanleitung                                  5
  2326.           2.1 Menüauswahl                                   5
  2327.           2.2 Kontoabrechnung                               5
  2328.           2.3 Tilgungsplan                                  8
  2329.           2.4 Sparplan                                      11
  2330.           2.5 Auszahlplan                                   13
  2331.           2.6 Effektivzinsberechnung                        15
  2332.           2.7 Briefkopf                                     18
  2333.  
  2334.           3. Kurzübersicht                                  19
  2335.           3.1 Neuer Vorgang (Taste F2)                      19
  2336.           3.2 Stammdaten (Taste F3)                         19
  2337.           3.3 Einzelbeträge (Taste F4)                      19
  2338.           3.4 Raten (Taste F5)                              20
  2339.           3.5 Zinssätze (Taste F6)                          21
  2340.           3.6 Auswertungsabfragen                           22
  2341.           3.6.1 Zinsperiode                                 22
  2342.           3.6.2 Zinsberechnung                              22
  2343.           3.6.3 Abrechnung per                              23
  2344.           3.6.4 Planperiode                                 23
  2345.           3.6.5 Zinsverrechnung                             23
  2346.  
  2347.           4. Datei                                          24
  2348.  
  2349.           5. Anwendungsbeispiele Zinskapitalisierung        25
  2350.           5.1 Effektivzins Darlehen                         25
  2351.           5.2 Zinsrückvergütung Darlehen                    29
  2352.           5.3 Abgrenzung Kreditgebühren                     31
  2353.           5.4 Wertstellungsverlust                          35
  2354.  
  2355.           6. Anwendungsbeispiele Zinszahlung                40
  2356.           5.1 Effektivzins Darlehen                         40
  2357.           6.2 Zinsrückvergütung Darlehen                    44
  2358.           6.3 Geldanlage mit Zinsauszahlung                 46
  2359.  
  2360.           7. Näherungsverfahren                             47