home *** CD-ROM | disk | FTP | other *** search
/ The Unsorted BBS Collection / thegreatunsorted.tar / thegreatunsorted / texts / term_papers / columbia.#ia < prev    next >
Text File  |  1993-06-03  |  17KB  |  390 lines
  1. "1.0"
  2. "09/01/--","        ","                         ","Columbia River Nursery","                         "
  3. 1,2,1,2,1
  4. 1,3
  5. "100   "
  6. "199   "
  7. "200   "
  8. "299   "
  9. "300   "
  10. "399   "
  11. "400   "
  12. "499   "
  13. "500   "
  14. "519   "
  15. "520   "
  16. "599   "
  17. "600   "
  18. "699   "
  19. "700   "
  20. "799   "
  21. "      "
  22. "      "
  23. "121"
  24. "199"
  25. "221"
  26. "299"
  27. "111   "
  28. "120   "
  29. "Total Current Assets"
  30. "121   "
  31. "199   "
  32. "Total Plant Assets"
  33. "211   "
  34. "220   "
  35. "Total Current Liabilities"
  36. "520   "
  37. "529   "
  38. "Total Selling Expenses"
  39. "530   "
  40. "539   "
  41. "Total Administrative Expenses"
  42. "      "
  43. "      "
  44. ""
  45. "      "
  46. "      "
  47. ""
  48. "      "
  49. "      "
  50. ""
  51. "      "
  52. "      "
  53. ""
  54. ""
  55. ""
  56. ""
  57. "111   "
  58. "112   "
  59. "113   "
  60. "      "
  61. "      "
  62. "211   "
  63. "311   "
  64. "312   "
  65. "      "
  66. "313   "
  67. "      "
  68. "      "
  69. ""
  70. ""
  71. ""
  72. 37
  73. "111   ","Cash                     "," ",54256,54256,0
  74. "112   ","Accounts Receivable      "," ",34990,34990,0
  75. "113   ","Merchandise Inventory    "," ",122963,122963,0
  76. "114   ","Store Supplies           "," ",1242,1242,0
  77. "115   ","Prepaid Insurance        "," ",1698,1698,0
  78. "121   ","Land                     "," ",22500,22500,0
  79. "122   ","Building                 "," ",142000,142000,0
  80. "123   ","Accum. Depr.--Building   "," ",-126900,-126900,0
  81. "124   ","Office Equipment         "," ",28730,28730,0
  82. "125   ","Accum. Depr.--Ofc. Eqpt. "," ",-18612,-18612,0
  83. "126   ","Store Equipment          "," ",29850,29850,0
  84. "127   ","Accum. Depr.--Store Eqpt."," ",-22620,-22620,0
  85. "211   ","Accounts Payable         "," ",-44787,-44787,0
  86. "212   ","Salaries Payable         "," ",0,0,0
  87. "221   ","Notes Payable            "," ",-60000,-60000,0
  88. "311   ","Ann Noble, Capital       "," ",-165310,-165310,0
  89. "312   ","Ann Noble, Drawing       "," ",0,0,0
  90. "313   ","Income Summary           "," ",0,0,0
  91. "411   ","Sales                    "," ",0,0,0
  92. "412   ","Sales Returns & Allow.   "," ",0,0,0
  93. "413   ","Sales Discounts          "," ",0,0,0
  94. "510   ","Purchases                "," ",0,0,0
  95. "511   ","Purchases Ret. & Allow.  "," ",0,0,0
  96. "512   ","Purchases Discounts      "," ",0,0,0
  97. "513   ","Transportation In        "," ",0,0,0
  98. "520   ","Sales Salaries Expense   "," ",0,0,0
  99. "521   ","Advertising Expense      "," ",0,0,0
  100. "522   ","Depr. Exp.--Store Eqpt.  "," ",0,0,0
  101. "523   ","Store Supplies Expense   "," ",0,0,0
  102. "529   ","Misc. Selling Expense    "," ",0,0,0
  103. "530   ","Office Salaries Expense  "," ",0,0,0
  104. "532   ","Depr. Exp.--Ofc. Eqpt.   "," ",0,0,0
  105. "533   ","Insurance Expense        "," ",0,0,0
  106. "535   ","Depr. Expense--Building  "," ",0,0,0
  107. "539   ","Misc. Administrative Exp."," ",0,0,0
  108. "610   ","Rent Income              "," ",0,0,0
  109. "710   ","Interest Expense         "," ",0,0,0
  110. 6
  111. "210","Chin's Orchards          ",-25970,-25970
  112. "220","Northwest Fertilizer Co. ",0,0
  113. "230","Tri-City Equipment Co.   ",-3192,-3192
  114. "240","Umpqua River Greenhouses ",0,0
  115. "250","Weber & Hill             ",-8425,-8425
  116. "260","Willamette Cedar Products",-7200,-7200
  117. 8
  118. "310","Blue Mountain Co-op      ",5423,5423
  119. "320","Central Community College",6950,6950
  120. "330","Kurt's Cash & Carry      ",0,0
  121. "340","M & D Landscape Design   ",0,0
  122. "350","McBurns Landscapers      ",0,0
  123. "360","Pine River Mall          ",6450,6450
  124. "370","Valley Home Improvement  ",10475,10475
  125. "380","West Valley Country Club ",5692,5692
  126. 0
  127. 7,0,7,0,15
  128. 0,7,0,7,15
  129. 7,0,7,0,15
  130. 0
  131.  
  132.   Instructions:
  133.   -------------
  134.  
  135.   Listed below are the step-by-step instructions for solving "Columbia
  136.   River Nursery" using Solutions Software.  If you have a printer
  137.   attached, press the F9 key to print the instructions now.  Once the 
  138.   instructions are dismissed from the screen, they can only be retrieved
  139.   by reloading the opening balances file. 
  140.  
  141.   Press the Esc key to return to the accounting program. 
  142.  
  143.   Step  1:  In the General Information data entry window, key the run
  144.             date to September 30 of the current year.  Key your name in
  145.             the Student Name field. 
  146.  
  147.             Operating Procedure:  Key the run date to September 30 of the 
  148.             current year.  Press the Insert key to overwrite the existing
  149.             date.  Key your name in the Student Name field.  Press 
  150.             Ctrl-Enter to select the Ok button.  
  151.  
  152.   Step  2:  Save the opening balances file you just loaded to your drive
  153.             and directory with a file name of XXXCRN (where XXX are your
  154.             initials and CRN indicates "Columbia River Nursery."
  155.  
  156.             Operating Procedure:  Press the Alt key to access the Menu
  157.             bar.  Press Enter to pull down the File menu.  Use the  
  158.             down arrow key to choose the Save As command.  Press Enter.
  159.             Key the path to the drive and directory that contains your
  160.             data files (for example, if you wish to save your data to
  161.             Drive B, key B: as the path name).  Key a file name of
  162.             XXXCRN where XXX are your initials and CRN indicates Columbia
  163.             River Nursery.  Press Ctrl-Enter to select the Ok button.
  164.  
  165.   Step  3:  Key the journal entries.  Use the appropriate journals.
  166.  
  167.             Operating Procedure:  Press the Alt key to access the Menu
  168.             bar.  Press the right arrow key to Journals and press Enter 
  169.             to pull down the Journals menu.  To choose a journal, use
  170.             the down arrow key and press Enter. 
  171.  
  172.             In the General Journal, key the date of each transaction.
  173.             Key the general journal entries.  Press F1 to review
  174.             the chart of accounts.  After the entries are keyed, press
  175.             Ctrl-Enter to select the Ok button.  When the Posting 
  176.             Summary appears, press Ctrl-Enter to select Post.  
  177.  
  178.                Note:  To record the transactions involving sales returns
  179.                and purchases returns, key the memorandum number in the
  180.                Reference field. 
  181.  
  182.             In the Purchases Journal, for each entry, key the date of 
  183.             the transaction and the vendor number.  Press F2 to review
  184.             the vendor list.  Leave the invoice number field blank.  Key
  185.             the invoice amount.  The credit entry to Accounts Payable
  186.             is automatically made by the computer.  Key the account
  187.             number(s) and debit amount(s).  After each entry is keyed,
  188.             press Ctrl-Enter to select the Ok button.  When the Posting
  189.             Summary appears, press Ctrl-Enter to select Post. 
  190.  
  191.             In the Cash Payments Journal, for each entry, key the date
  192.             of the transaction, vendor number and check number.  Press 
  193.             F2 to review the vendor list.  Key the debit amount to the 
  194.             Accounts Payable Debit field.  The credit entry to Cash is 
  195.             automatically made by the computer.  After each entry is 
  196.             keyed, press Ctrl-Enter to select the Ok button.  When the 
  197.             Posting Summary appears, press Ctrl-Enter to select Post. 
  198.  
  199.                Note:  An entry to the Purchases Discounts account must be
  200.                keyed in the debit column as a negative amount. 
  201.  
  202.             In the Sales Journal, for each entry, key the date of the 
  203.             transaction.  Key the customer number, invoice number and
  204.             invoice amount.  Press F3 to review the customer list.  Key
  205.             the account number of the credit entry.  The debit entry to
  206.             Accounts Receivable is automatically made by the computer.
  207.             After each entry is keyed, press Ctrl-Enter to select the Ok 
  208.             button.  When the Posting Summary appears, press Ctrl-Enter 
  209.             to select Post. 
  210.  
  211.             In the Cash Receipts Journal, for each entry, key the date of
  212.             the transaction.  Key the customer number.  Press F3 to review 
  213.             the customer list.  Leave the Reference field blank.  Key the 
  214.             credit amount in the Accounts Receivable credit field.  The 
  215.             debit entry to Cash is automatically made by the computer. 
  216.             After each entry is keyed, press Ctrl-Enter to select the Ok
  217.             button.  When the Posting Summary appears, press Ctrl-Enter to
  218.             select Post. 
  219.  
  220.                Note:  An entry to the Sales Discounts account must be keyed
  221.                in the credit column as a negative amount.  
  222.  
  223.   Step  4:  Display the journal entries. 
  224.  
  225.             Operating Procedure:  Press the Alt key to access the Menu
  226.             bar.  Use the right arrow key to select Reports and press Enter
  227.             to pull down the Reports menu.  Use the down arrow key to 
  228.             choose the Journals command.  Press Enter.  When the Report
  229.             Selection window appears, place an "X" in the boxes of the 
  230.             Journals to display.  Press Ctrl-Enter.  
  231.  
  232.             When the Selection Options window appears, verify the date
  233.             range of 09/01/YY to 09/30/YY (where YY is the current year).
  234.             Leave the Reference restriction field blank.  Press Ctrl-Enter.
  235.             When each of Journal reports is displayed, press the F9 key
  236.             to print.  Press Esc to close the windows. 
  237.  
  238.   Step  5:  Make corrections to the journal entries, if necessary. 
  239.  
  240.             Operating Procedure:  Select the List option in each of the 
  241.             Journal screens by pressing the End key, then use the left
  242.             arrow key to choose List at the bottom of the screen.  
  243.             Press Enter to review the list of journal entries.  To
  244.             choose the journal entry to correct, use the arrow keys to
  245.             move to the entry, then press Enter.  Make the correction(s) 
  246.             and press Ctrl-Enter to select the Ok button.  Press Enter 
  247.             to Post.
  248.  
  249.   Step  6:  Display a trial balance, schedule of accounts payable, and 
  250.             schedule of accounts receivable. 
  251.  
  252.             Operating Procedure:  Press the Alt key to access the Menu 
  253.             bar.  Use the right arrow key to choose Reports and press 
  254.             Enter to pull down the Reports menu.  Use the down arrow key
  255.             to choose the Ledgers command.  Press Enter.  Press the space
  256.             bar to place an "X" in the Trial Balance box.  Use the down
  257.             arrow key to choose Schedule of Accounts Payable and Schedule
  258.             of Accounts Receivable.  Press the space bar to place an "X"
  259.             in each box.  Press Ctrl-Enter.  When each of the reports is 
  260.             displayed, press the F9 key to print.  Press Esc to close the
  261.             windows. 
  262.  
  263.   Step  7:  Key the adjusting entries.  Use the trial balance report 
  264.             prepared in Step 6 as the basis for preparing the adjusting
  265.             entries.
  266.  
  267.             Operating Procedure:  Use the General Journal.  Key
  268.             September 30 as the date of each entry.  Key ADJ.ENT. in the 
  269.             Reference field.  Key the adjusting entries.  Press F1 to 
  270.             review the chart of accounts.
  271.  
  272.             After the adjusting entries are keyed, press Ctrl-Enter to 
  273.             select the Ok button.  When the Posting Summary appears,
  274.             press Ctrl-Enter to select Post. 
  275.  
  276.   Step  8:  Display the adjusting entries. 
  277.  
  278.             Operating Procedure:  Press the Alt key to access the Menu
  279.             bar.  Use the right arrow key to select Reports and press Enter
  280.             to pull down the Reports menu.  Use the down arrow key to 
  281.             choose the Journals command.  Press Enter.  When the Report
  282.             Selection window appears, select General Journal by using the
  283.             down arrow key.  Press the space bar to place an "X" in the
  284.             General Journal box.  Press Ctrl-Enter.  
  285.  
  286.             When the Selection Options window appears, verify the date
  287.             range of 09/01/YY to 09/30/YY (where YY is the current year).
  288.             Key ADJ.ENT. in the Reference restriction field so that only
  289.             the adjusting entries are reported.  Press Ctrl-Enter.  When
  290.             the General Journal report is displayed, press the F9 key to
  291.             print.  Press Esc to close the window. 
  292.  
  293.  
  294.  
  295.  
  296.  
  297.  
  298.             The Report Selection and Selection Options screens appear below.
  299.  
  300.                           =═════ Report Selection ══════╗
  301.                           ║                             ║
  302.                           ║ [ ] Opening Balances        ║
  303.                           ║ [X] General Journal         ║
  304.                           ║ [ ] Purchases Journal       ║
  305.                           ║ [ ] Cash Payments Journal   ║
  306.                           ║ [ ] Sales Journal           ║
  307.                           ║ [ ] Cash Receipts Journal   ║
  308.                           ╠═════════════════════════════╣
  309.                           ║   [ Ok ]    < Cancel >      ║
  310.                           ╚═════════════════════════════╝
  311.  
  312.  
  313.                     =░░░░░░░░░░░ Selection Options ░░░░░░░░░░░╗
  314.                     ║                                         ║
  315.                     ║ Journals:                               ║
  316.                     ║                                         ║
  317.                     ║ Date range: 09/01/YY to 06/30/YY        ║
  318.                     ║                                         ║
  319.                     ║ Reference restriction: ADJ.ENT.         ║
  320.                     ║                                         ║
  321.                     ╠═════════════════════════════════════════╣
  322.                     ║         [ Ok ]    < Cancel >            ║
  323.                     ╚═════════════════════════════════════════╝
  324.  
  325.   Step  9:  Make corrections to the adjusting entries, if necessary. 
  326.  
  327.             Operating Procedure:  Select the List option in the General
  328.             Journal screen by pressing the End key, then use the left
  329.             arrow key to choose List at the bottom of the screen.  
  330.             Press Enter to review the list of adjusting entries.  To 
  331.             choose the adjusting entry to correct, use the arrow keys to
  332.             move to the entry, then press Enter.  Make the correction(s) 
  333.             and press Ctrl-Enter to select the Ok button.  Press Enter 
  334.             to Post.
  335.  
  336.   Step 10:  Display the income statement, balance sheet, and statement of
  337.             owner's equity. 
  338.  
  339.             Operating Procedure:  Press the Alt key to access the Menu
  340.             bar.  Use the right arrow key to choose Reports and press 
  341.             Enter to pull down the Reports menu.  Use the down arrow key
  342.             to select the Financial Statements command.  Press Enter. 
  343.             Press the space bar to place an "X" in the box for each 
  344.             financial statement.  Press Ctrl-Enter.  When each of the
  345.             financial statements is displayed, press the F9 key to 
  346.             print.  Press Esc to close the windows. 
  347.  
  348.   Step 11:  Save your data file.
  349.  
  350.             Operating Procedure:  Press the Alt key to access the Menu 
  351.             bar.  Press Enter to pull down the File menu.  Use the down
  352.             arrow key to choose the Save Accounting File command.  Press
  353.             Enter. 
  354.  
  355.   Step 12:  Perform period-end closing.  
  356.  
  357.             Operating Procedure:  Press the Alt key to access the Menu
  358.             bar.  Use the right arrow key to choose Options and press
  359.             Enter to pull down the Options menu.  Use the down arrow key
  360.             to choose the Period-End Closing command.  Press Enter.  When
  361.             the dialog box appears, press Ctrl-Enter to select the Ok
  362.             button. 
  363.  
  364.   Step 13:  Display a post-closing trial balance. 
  365.  
  366.             Operating Procedure:  Press the Alt key to access the Menu
  367.             bar.  Use the right arrow key to choose Reports and press
  368.             Enter to pull down the Reports menu.  Use the down arrow key
  369.             to choose the Ledgers command.  Press Enter.  Press the space
  370.             bar to place an "X" in the Trial Balance box.  Press Ctrl-
  371.             Enter.  When the post-closing trial balance is displayed, 
  372.             press the F9 key to print.  Press Esc to close the window. 
  373.  
  374.   Step 14:  Use the Save As command to save your data file to disk.
  375.  
  376.             Operating Procedure:  Press the Alt key to access the Menu 
  377.             bar.  Press Enter to pull down the File menu.  Use the down
  378.             arrow key to choose the Save As command.  Press Enter.  Key
  379.             the path to the drive and directory that contains your data
  380.             files (for example, if you wish to save your data to Drive B,
  381.             key B: as the path name).  Key a file name of XXXCRNP where 
  382.             XXX are your initials, CRN identifies the problem, and P
  383.             indicates "post" closing. 
  384.  
  385.   Step 15:  End the session. 
  386.  
  387.             Operating Procedure:  Press the Alt key to access the Menu 
  388.             bar.  Press Enter to pull down the File menu.  Use the down
  389.             arrow key to choose the Quit command.  Press Enter. 
  390.