263
Komise pro cennΘ papφry stanovφ podle º 199 odst. 2 pφsm. i) ve spojenφ s º 35 odst. 4 a º 50 odst. 1 zßkona Φ. 256/2004 Sb., o podnikßnφ na kapitßlovΘm trhu:
(1) V ·vodu prospektu cennΘho papφru (dßle jen "prospekt")1) se uvede obsah prospektu s odkazy na jednotlivß ustanovenφ tΘto vyhlßÜky s uvedenφm Φφsla p°φsluÜnΘ strßnky prospektu.
(2) Obsah prospektu tvo°φ ·daje o osobßch odpov∞dn²ch za prospekt a ov∞°enφ ·Φetnφ zßv∞rky, ·daje o cenn²ch papφrech a ·daje o emitentovi.
┌daji o osobßch odpov∞dn²ch za prospekt a ov∞°enφ ·Φetnφ zßv∞rky jsou alespo≥
| a) | jmΘno, pop°φpad∞ jmΘna a p°φjmenφ, datum narozenφ, adresa bydliÜt∞ nebo mφsto podnikßnφ a funkce fyzick²ch osob odpov∞dn²ch za prospekt; je-li tato osoba v zam∞stnaneckΘm nebo obdobnΘm vztahu k prßvnickΘ osob∞, uvede se jejφ funkce u tΘto prßvnickΘ osoby s uvedenφm obchodnφ firmy nebo nßzvu, identifikaΦnφho Φφsla, bylo-li p°id∞leno, a sφdla prßvnickΘ osoby; u osoby, kterß odpovφdß jen za Φßst prospektu, se uvede Φßst, za kterou tato osoba odpovφdß, |
| b) | jmΘno, pop°φpad∞ jmΘna a p°φjmenφ, datum narozenφ, adresa bydliÜt∞ nebo mφsto podnikßnφ auditora a obchodnφ firma nebo nßzev, sφdlo a identifikaΦnφ Φφslo, bylo-li p°id∞leno, auditorskΘ spoleΦnosti, kte°φ ov∞°ili ·Φetnφ zßv∞rky emitenta za poslednφ 3 ·Φetnφ obdobφ; ·daje se uvedou v rozsahu zßpisu v seznamu auditor∙ nebo seznamu auditorsk²ch spoleΦnostφ vedenΘm Komorou auditor∙ ╚eskΘ republiky nebo obdobnΘm seznamu; jestli₧e auditor vydal jin² v²rok ne₧ v²rok "bez v²hrad", musφ b²t k prospektu p°ilo₧ena i zprßva o auditu; v p°φpad∞, ₧e byly auditorem ov∞°eny tΘ₧ jinΘ Φßsti prospektu, uvede se i tato skuteΦnost, |
| c) | ΦestnΘ prohlßÜenφ a podpisy osob podle pφsmene a), ₧e ·daje uvedenΘ v prospektu nebo jeho Φßsti odpovφdajφ skuteΦnosti a ₧ßdnΘ podstatnΘ okolnosti, kterΘ by mohly ovlivnit p°esnΘ a sprßvnΘ posouzenφ emitenta a jφm vydan²ch cenn²ch papφr∙, nebyly vynechßny, a |
| d) | prohlßÜenφ a podpisy osob podle pφsmene a), ₧e ·Φetnφ zßv∞rky za poslednφ 3 ·Φetnφ obdobφ byly ov∞°eny auditorem a ₧e v²rok auditora uveden² v prospektu odpovφdß skuteΦnosti. |
(1) ┌daji o cenn²ch papφrech, pro n∞₧ se vyhotovuje prospekt, jsou alespo≥
| a) | ·daj o prßvnφm zßkladu pro vydßnφ emise cenn²ch papφr∙, |
| b) | druh, forma, podoba a poΦet kus∙ cenn²ch papφr∙, p°ipojenΘ kup≤ny, identifikaΦnφ oznaΦenφ podle mezinßrodnφho systΘmu Φφslovßnφ pro identifikaci cenn²ch papφr∙ ("ISIN"), pokud bylo nebo mß b²t p°id∞leno, celkovß jmenovitß hodnota emise a jmenovitß hodnota cennΘho papφru, |
| c) | zp∙sob zda≥ovßnφ v²nos∙ z cenn²ch papφr∙ ve stßtu, ve kterΘm mß emitent sφdlo, pop°φpad∞ i ve stßtu, ve kterΘm majφ b²t cennΘ papφry p°ijaty k obchodovßnφ na regulovanΘm trhu nebo ve°ejn∞ nabφzeny; jestli₧e je emitent plßtcem dan∞ sra₧enΘ z v²nos∙ cenn²ch papφr∙, uvede se v prospektu tato skuteΦnost, |
| d) | zp∙sob p°evodu cenn²ch papφr∙; je-li jejich p°evoditelnost omezena, uvede se ·daj o tom, jak je omezena, |
| e) | nßzvy regulovan²ch trh∙, na kter²ch bylo nebo bude po₧ßdßno o p°ijetφ cenn²ch papφr∙ k obchodovßnφ, poΦet kus∙ a celkovß jmenovitß hodnota cenn²ch papφr∙, kterΘ majφ b²t p°edm∞tem ₧ßdosti o p°ijetφ k obchodovßnφ na regulovanΘm trhu nebo ve°ejnΘ nabφdky, |
| f) | nßzvy regulovan²ch trh∙, na kter²ch jsou nebo majφ b²t p°edm∞tnΘ cennΘ papφry nebo jinΘ cennΘ papφry tΘho₧ emitenta a tΘho₧ druhu p°ijaty k obchodovßnφ, |
| g) | nßzev a sφdlo banky nebo finanΦnφ instituce,2) jejφm₧ prost°ednictvφm mohou vlastnφci cenn²ch papφr∙ vykonßvat svß vlastnickß prßva spojenß s cenn²mi papφry, zejmΘna jejφm₧ prost°ednictvφm budou z cenn²ch papφr∙ vyplßceny v²nosy; nenφ-li takovß finanΦnφ instituce urΦena, uvede se popis zp∙sobu v²platy v²nos∙ z cenn²ch papφr∙, |
| h) | oznaΦenφ jednotliv²ch Φßstφ emise, pokud mß b²t emise vydßna nebo umφst∞na ve vφce stßtech a jednotlivΘ Φßsti jsou urΦeny pro n∞kterΘ z nich, |
| i) | emisnφ kurz nebo kupnφ cena cenn²ch papφr∙ a zp∙sob jejich placenφ; nenφ-li emisnφ kurz nebo kupnφ cena znßma, uvede se zp∙sob jejich stanovenφ Φi v²poΦtu, |
| j) | zp∙sob v²konu prßva na v²m∞nu za cenn² papφr nebo p°ednostnφho prßva na upisovßnφ cenn²ch papφr∙, p°evoditelnost t∞chto prßv a zachßzenφ s prßvy, kterß nebyla uplatn∞na, |
| k) | informace o postupu p°i ·pisu nebo ve°ejnΘ nabφdce cenn²ch papφr∙, s uvedenφm lh∙t pro upisovßnφ nebo nßkup cenn²ch papφr∙, vΦetn∞ informace o p°φpadnΘ mo₧nosti ukonΦit p°edΦasn∞ upisovßnφ nebo ve°ejnou nabφdku nebo krßtit uskuteΦn∞nΘ upisovßnφ, mφsta ·pisu nebo ve°ejnΘ nabφdky, pop°φpad∞ nßzv∙ finanΦnφch institucφ, kterΘ majφ ·pis nebo ve°ejnou nabφdku zprost°edkovat; to neplatnφ pro dluhopisy, kterΘ jsou vydßvßny pr∙b∞₧n∞, |
| l) | v p°φpad∞ listinn²ch cenn²ch papφr∙ jejich popis nebo vzorov² v²tisk a zp∙sob p°edßnφ listinn²ch cenn²ch papφr∙ jejich nabyvatel∙m, |
| m) | mo₧nost vydßnφ zatφmnφch list∙ nebo obdobn²ch cenn²ch papφr∙, |
| n) | obchodnφ firma nebo nßzev nebo jmΘno, pop°φpad∞ jmΘna a p°φjmenφ, adresa sφdla nebo bydliÜt∞ a p°edm∞t Φinnosti osob, kterΘ upsaly nebo upisujφ celou emisi cenn²ch papφr∙ nebo se za ·pis tΘto emise zaruΦily; jestli₧e se ·pis nevztahuje na celou emisi, uvede se ·daj o Φßsti emise, kterß nebyla upsßna, a |
| o) | Φist² v²nos emise pro emitenta spolu s uvedenφm ·Φelu pou₧itφ takto zφskan²ch prost°edk∙; to neplatφ pro dluhopisy, kterΘ jsou vydßvßny pr∙b∞₧n∞. |
(2) V prospektu akciφ se uvedou ·daje podle odstavce 1 pφsm. m) a₧ o) pouze v p°φpadech, kdy jejich vydßnφ probφhß souΦasn∞ s jejich p°ijetφm k obchodovßnφ na regulovanΘm trhu Φi jejich ve°ejnou nabφdkou nebo prob∞hlo mΘn∞ ne₧ 12 m∞sφc∙ p°ed p°ijetφm k obchodovßnφ na regulovanΘm trhu Φi jejich ve°ejnou nabφdkou.
(3) V prospektu dluhopis∙ se uvedou ·daje podle odstavce 1 pφsm. m) a₧ o) pouze v p°φpadech, kdy jejich vydßnφ probφhß souΦasn∞ s jejich p°ijetφm k obchodovßnφ na regulovanΘm trhu Φi jejich ve°ejnou nabφdkou nebo prob∞hlo mΘn∞ ne₧ 3 m∞sφce p°ed p°ijetφm k obchodovßnφ na regulovanΘm trhu Φi jejich ve°ejnou nabφdkou.
(1) V prospektu akciφ se krom∞ ·daj∙ podle º 3 uvede dßle alespo≥
| a) | informace o tom, zda jsou akcie, kterΘ majφ b²t p°ijaty k obchodovßnφ na regulovanΘm trhu, umφst∞ny mezi ve°ejnostφ, nebo zda majφ b²t mezi ve°ejnost umφst∞ny prost°ednictvφm regulovanΘho trhu, |
| b) | charakteristika akciφ a p°esn² popis druhu akciφ, |
| c) | u akciφ vydan²ch v souvislosti se splynutφm, slouΦenφm nebo rozd∞lenφm spoleΦnosti, s p°evodem podniku nebo jeho Φßsti, s nabφdkou p°evzetφ, nebo u akciφ, kterΘ je mo₧nΘ vydat jako protipln∞nφ nepen∞₧it²ch vklad∙, oznaΦenφ mφsta, kde je mo₧nΘ nahlΘdnout do dokument∙ obsahujφcφch podmφnky uveden²ch operacφ, |
| d) | ·pln² popis vÜech prßv vypl²vajφcφch z akcie, zejmΘna rozsahu hlasovacφch prßv, prßva na podφl na zisku, na likvidaΦnφm z∙statku a veÜker²ch prioritnφch prßv, |
| e) | datum vzniku prßva na dividendu, je-li znßmo, a lh∙ta pro jejφ vyplacenφ; uvede se tΘ₧, na koho p°echßzφ nßrok na dividendu v p°φpad∞ jeho neuplatn∞nφ akcionß°em, |
| f) | emisnφ ß₧io s uvedenφm vÜech nßklad∙ p°ipadajφcφch a ·Φtovan²ch upisovatel∙m nebo kupujφcφm, v p°φpad∞ pln∞ nesplacen²ch akciφ tΘ₧ podrobnosti jejich splacenφ, |
| g) | informace o prßvu na p°ednostnφ ·pis dosavadnφch akcionß°∙ a o omezenφ nebo vylouΦenφ tohoto prßva s uvedenφm d∙vod∙ a p°φpadn∞ osob, v jejich₧ prosp∞ch bylo p°ednostnφ prßvo na ·pis omezeno nebo vylouΦeno; v p°φpad∞ omezenφ nebo vylouΦenφ p°ednostnφho prßva na ·pis musφ b²t p°i vydßnφ akciφ proti pen∞₧it²m vklad∙m zd∙vodn∞n emisnφ kurz, |
| h) | poΦet akciφ umφst∞n²ch mezi ve°ejnostφ s uvedenφm zßkladnφho kapitßlu, kter² na n∞ p°ipadß, s rozliÜenφm podle druh∙ akciφ, |
| i) | celkovΘ nßklady emise nebo jejich odhad v pom∞ru p°ipadajφcφm na jednu akcii; ·plata, odm∞na nebo provize poskytnutß osobßm podφlejφcφm se na emisi musφ b²t uvedena jednotliv∞ pro ka₧dou takovou osobu zvlßÜ¥, |
| j) | poΦet akciφ, kterΘ budou p°ijaty k obchodovßnφ na regulovanΘm trhu a jejich jmenovitß hodnota, |
| k) | datum, ke kterΘmu majφ b²t akcie p°ijaty k obchodovßnφ na regulovanΘm trhu, pokud je znßmΘ, |
| l) | nabφdka p°evzetφ akciφ emitenta Φin∞nß t°etφmi osobami a nabφdka p°evzetφ akciφ jin²ch spoleΦnostφ Φin∞nß emitentem, kterΘ byly uskuteΦn∞ny v b∞₧nΘm nebo p°edchßzejφcφm hospodß°skΘm roce, spolu s uvedenφm v²Üe ceny a ostatnφch podmφnek nabφdky a jejφho v²sledku, a |
| m) | poΦet a charakteristika akciφ tΘho₧ emitenta, jeho₧ akcie majφ b²t p°ijaty k obchodovßnφ na regulovanΘm trhu, jestli₧e majφ b²t tyto akcie souΦasn∞ s p°ijetφm akciφ k obchodovßnφ na regulovanΘm trhu ve°ejn∞ nebo neve°ejn∞ upisovßny nebo umφs¥ovßny, spolu s podrobnostmi tohoto ·pisu nebo umφst∞nφ. |
(2) ┌daje podle odstavce 1 pφsm. f), g) a i) se uvedou pouze tehdy, pokud vydßnφ, ·pis nebo umφst∞nφ akciφ probφhß souΦasn∞ s jejich p°ijetφm k obchodovßnφ na regulovanΘm trhu nebo ve°ejnou nabφdkou nebo prob∞hlo mΘn∞ ne₧ 12 m∞sφc∙ p°ed tφmto okam₧ikem.
V prospektu dluhopis∙ se krom∞ ·daj∙ podle º 3 uvede dßle alespo≥
| a) | druh, poΦet a ΦφselnΘ oznaΦenφ dluhopis∙, |
| b) | nominßlnφ ·rokovß sazba nebo jin² v²nos a zp∙sob jeho v²poΦtu; v p°φpad∞, ₧e se p°edpoklßdß vyu₧itφ vφce ·rokov²ch sazeb, uvedou se podmφnky zm∞ny ·rokovΘ sazby, |
| c) | podmφnky pro poskytnutφ dalÜφch v²hod a zp∙sob jejich v²poΦtu, |
| d) | zp∙sob a postup splßcenφ dluhopis∙, |
| e) | m∞na, na kterou dluhopisy zn∞jφ, mo₧nost volby m∞ny; jestli₧e dluhopisy zn∞jφ na z·Φtovacφ jednotku, uvede se jejφ smluvnφ ·prava, |
| f) | lh∙ta splatnosti dluhopis∙, p°φpadn∞ data splßtek p°ed lh∙tou splatnosti, |
| g) | poΦßtek ·roΦenφ dluhopis∙ a data splatnosti ·rok∙ nebo jinΘho v²nosu, |
| h) | zp∙sob a lh∙ty k uplatn∞nφ prßva na vyplacenφ ·roku nebo jinΘho v²nosu a na splacenφ dluhopisu, s uvedenφm promlΦecφch lh∙t, |
| i) | zp∙sob a rozsah ruΦenφ t°etφ osobou za splacenφ dluhopis∙ a vyplßcenφ ·rok∙ z nich s uvedenφm mφst, na kter²ch je mo₧no nahlΘdnout do smluv nebo prohlßÜenφ o ruΦenφ, |
| j) | zp∙sob ustanovenφ spoleΦnΘho zßstupce sch∙ze vlastnφk∙ dluhopis∙, jeho jmΘno, pop°φpad∞ jmΘna a p°φjmenφ a funkce nebo obchodnφ firma nebo nßzev a sφdlo, pravomoci a oprßvn∞nφ spolu s ·pravou mo₧nosti jeho v²m∞ny a s uvedenφm mφst, na kter²ch je mo₧no nahlΘdnout do p°φsluÜn²ch smluv Φi jin²ch dokument∙ o jeho ustanovenφ, |
| k) | po°adφ prßva na uspokojenφ z dluhopis∙ v pom∞ru k ostatnφm existujφcφm nebo budoucφm zßvazk∙m emitenta a |
| l) | prßvnφ °ßd a prßvnφ p°edpis, podle kterΘho jsou dluhopisy vydßny, rozhodnΘ prßvo a soud p°φsluÜn² k rozhodovßnφ spor∙. |
Zßkladnφmi ·daji o emitentovi jsou alespo≥
| a) | obchodnφ firma nebo nßzev, sφdlo a skuteΦnΘ sφdlo, je-li odliÜnΘ od sφdla a identifikaΦnφ Φφslo, bylo-li p°id∞leno, |
| b) | datum zalo₧enφ a doba, na kterou byl emitent zalo₧en, jestli₧e byl zalo₧en na dobu urΦitou, |
| c) | prßvnφ °ßd a prßvnφ p°edpis, podle kterΘho byl emitent zalo₧en, a prßvnφ forma emitenta podle tohoto prßvnφho p°edpisu, |
| d) | p°edm∞t podnikßnφ emitenta podle urΦenφ ve spoleΦenskΘ smlouv∞ nebo ve stanovßch s odkazem na p°φsluÜnΘ ustanovenφ spoleΦenskΘ smlouvy nebo stanov, |
| e) | rejst°φkov² soud, pop°φpad∞ jin² orgßn oprßvn∞n² k vedenφ obchodnφho rejst°φku nebo obdobnΘ evidence a Φφslo, pod kter²m je emitent u tohoto soudu nebo jinΘho orgßnu zapsßn, a |
| f) | mφsta, na kter²ch jsou k nahlΘdnutφ veÜkerΘ dokumenty a materißly uvßd∞nΘ v prospektu t²kajφcφ se emitenta; uvede se rovn∞₧ internetovß adresa emitenta (URL adresa), pokud je vytvo°ena. |
(1) ┌daji o zßkladnφm kapitßlu emitenta jsou alespo≥
| a) | v²Üe upsanΘho zßkladnφho kapitßlu, poΦet a druh ·Φastnick²ch cenn²ch papφr∙3) nebo podφl∙, do kter²ch je zßkladnφ kapitßl rozlo₧en, popis jejich hlavnφch charakteristik, ·daj o nesplacenΘ v²Üi zßkladnφho kapitßlu s uvedenφm poΦtu a druhu ·Φastnick²ch cenn²ch papφr∙ nebo podφl∙ nebo celkovΘ jmenovitΘ hodnoty a druhu dosud nesplacen²ch ·Φastnick²ch cenn²ch papφr∙ nebo podφl∙, se°azen²ch podle rozsahu, v jakΘm nebyly splaceny, |
| b) | jmenovitß hodnota vydan²ch cenn²ch papφr∙, kterΘ oprav≥ujφ k uplatn∞nφ prßva na v²m∞nu za jinΘ cennΘ papφry nebo na p°ednostnφ ·pis jin²ch cenn²ch papφr∙, s uvedenφm podmφnek a postupu p°i uplatn∞nφ tohoto prßva, |
| c) | popis struktury podnikatelskΘho seskupenφ,4) jestli₧e je emitent jeho souΦßstφ, a pozice, kterou emitent v takovΘm seskupenφ zaujφmß; jestli₧e je emitent stranou ovlßdacφ smlouvy nebo smlouvy o p°evodu zisku,5) uvede identifikaΦnφ ·daje o druhΘ stran∞ ovlßdacφ smlouvy Φi smlouvy o p°evodu zisku a ·daj, kdy ovlßdacφ smlouva nebo smlouva o p°evodu zisku nabyla ·Φinnosti, a |
| d) | poΦet, ·Φetnφ hodnota a jmenovitß hodnota vlastnφch ·Φastnick²ch cenn²ch papφr∙, kterΘ nabyl a dr₧φ emitent nebo osoba, na kterΘ mß emitent p°φm² Φi nep°φm² podφl p°esahujφcφ 50 % zßkladnφho kapitßlu nebo hlasovacφch prßv, jestli₧e se tyto ·ΦastnickΘ cennΘ papφry nevykazujφ ve zvlßÜtnφ polo₧ce rozvahy; v prospektu dluhopis∙ se uvedou ·daje o vlastnφch ·Φastnick²ch cenn²ch papφrech pouze tehdy, p°edstavujφ-li tyto ·ΦastnickΘ cennΘ papφry vφce ne₧ 5 % zßkladnφho kapitßlu emitenta. |
(2) V prospektu akciφ se krom∞ ·daj∙ podle odstavce 1 uvede dßle alespo≥
| a) | jmenovitß hodnota povolenΘho nebo podmφn∞nΘho zv²Üenφ zßkladnφho kapitßlu a p°φpadnß lh∙ta pro jeho zv²Üenφ, okruh osob, kterΘ majφ prßvo na v²m∞nu cenn²ch papφr∙ za akcie nebo p°ednostnφ upisovßnφ akciφ, a podmφnky a postup p°i vydßvßnφ nov²ch akciφ, |
| b) | poΦet a hlavnφ charakteristika akciφ, kterΘ nezaklßdajφ podφl na zßkladnφm kapitßlu, byly-li takovΘ akcie vydßny, |
| c) | podmφnky stanovenΘ v zaklßdacφch dokumentech pro zm∞ny v²Üe zßkladnφho kapitßlu a prßv vypl²vajφcφch z jednotliv²ch druh∙ akciφ, jestli₧e jsou p°φsn∞jÜφ ne₧ podmφnky stanovenΘ zßkonem, |
| d) | souhrnn² popis operacφ, kter²mi doÜlo v pr∙b∞hu p°edchßzejφcφch 3 let ke zm∞nßm v zßkladnφm kapitßlu nebo v poΦtu nebo druhu akciφ, do kter²ch je rozlo₧en, |
| e) | osoby, kterΘ emitenta jednotliv∞, nebo v p°φpad∞ jednßnφ ve shod∞ s dalÜφmi osobami ovlßdajφ nebo by jej mohly ovlßdat, jsou-li emitentovi znßmy, s uvedenφm podrobnostφ o v²Üi podφlu, kter² je oprav≥uje k hlasovßnφ, a |
| f) | osoby, jejich₧ p°φm² Φi nep°φm² podφl na zßkladnφm kapitßlu nebo na hlasovacφch prßvech emitenta Φinφ alespo≥ 5 %, jsou-li emitentovi znßmy. |
(1) ┌daji o Φinnosti emitenta jsou alespo≥
| a) | ·daje o hlavnφch oblastech Φinnosti emitenta s uvedenφm hlavnφch druh∙ v²robk∙ a slu₧eb; odd∞len∞ se uvedou novΘ v²znamnΘ v²robky a Φinnosti, |
| b) | ·daje o tr₧bßch v poslednφch 3 ·Φetnφch obdobφch nebo v poslednφch 2 ·Φetnφch obdobφch, je-li prospekt zpracovßvßn pro dluhopisy; je-li prospekt zpracovßvßn pro akcie, rozliÜφ se tr₧by podle druh∙ Φinnosti a trh∙ v r∙zn²ch geografick²ch oblastech, jestli₧e tyto druhy Φinnosti Φi trhy vykazujφ s ohledem na zp∙sob prodeje v²robk∙ nebo poskytovßnφ slu₧eb emitentem podstatnΘ odliÜnosti, |
| c) | sφdlo organizaΦnφ slo₧ky podniku emitenta, kterß se alespo≥ 10 % podφlφ na celkovΘm obratu nebo v²rob∞ Φi slu₧bßch poskytovan²ch emitentem, a souhrnn² popis nemovitostφ vlastn∞n²ch emitentem, |
| d) | u emitent∙ Φinn²ch v oblasti t∞₧by nerostn²ch surovin nebo ropy popis naleziÜ¥, odhad hospodß°sky vyu₧iteln²ch zßsob, p°edpoklßdan² rozsah pracφ, trvßnφ a hlavnφ podmφnky oprßvn∞nφ k t∞₧b∞ a podmφnky jejφho hospodß°skΘho vyu₧itφ a stav skuteΦnΘho postupu pracφ, |
| e) | veÜkerΘ mimo°ßdnΘ skuteΦnosti a udßlosti, kterΘ ovlivnily ·daje podle pφsmen a) a₧ d), |
| f) | ·daje o zßvislosti emitenta na patentech nebo licencφch, pr∙myslov²ch, obchodnφch nebo finanΦnφch smlouvßch nebo nov²ch v²robnφch procesech, jestli₧e majφ zßsadnφ v²znam pro podnikatelskou Φinnost nebo ziskovost emitenta, |
| g) | ·daje o soudnφch, sprßvnφch nebo rozhodΦφch °φzenφch veden²ch v b∞₧nΘm ·Φetnφm obdobφ a 2 p°edchßzejφcφch ·Φetnφch obdobφch, kterß m∞la nebo mohou mφt v²znamn² vliv na finanΦnφ situaci emitenta, |
| h) | ·daje o hlavnφch investicφch uskuteΦn∞n²ch v b∞₧nΘm ·Φetnφm obdobφ a 3 p°edchßzejφcφch ·Φetnφch obdobφch vΦetn∞ investic do finanΦnφho majetku,6) zejmΘna investic do akciφ a dluhopis∙ jin²ch emitent∙, s uvedenφm Φφseln²ch ·daj∙ o t∞chto investicφch, |
| i) | ·daje o hlavnφch provßd∞n²ch investicφch s v²jimkou investic do finanΦnφho majetku6) s geografick²m rozliÜenφm jejich umφst∞nφ (tuzemsko, zahraniΦφ) a s uvedenφm zp∙sobu jejich financovßnφ (vlastnφ zdroje, cizφ zdroje) a |
| j) | ·daje o hlavnφch budoucφch investicφch s v²jimkou investic do finanΦnφho majetku,6) kterΘ ji₧ byly schvßleny p°φsluÜn²mi orgßny emitenta. |
(2) V prospektu akciφ se krom∞ ·daj∙ podle odstavce 1 uvede dßle alespo≥
| a) | informace o trendu, programu a aplikaci v²sledk∙ v²zkumu nebo v²voje nov²ch v²robk∙ nebo postup∙ za poslednφ 3 ·Φetnφ obdobφ, jestli₧e jsou v²znamnΘ, |
| b) | ·daje o p°eruÜenφch v podnikßnφ emitenta, kterß m∞la nebo mohou mφt v²znamn² vliv na finanΦnφ situaci emitenta v poslednφch 3 ·Φetnφch obdobφch, a |
| c) | ·daje o pr∙m∞rnΘm poΦtu zam∞stnanc∙ s rozd∞lenφm podle jednotliv²ch druh∙ podnikatelskΘ Φinnosti emitenta a zm∞ny poΦtu zam∞stnanc∙ v p°edchßzejφcφch 3 ·Φetnφch obdobφch, jestli₧e jsou podstatnΘ. |
(1) ┌daji o majetku, zßvazcφch, finanΦnφ situaci, zisku a ztrßtßch emitenta jsou alespo≥
| a) | ·Φetnφ zßv∞rka v rozsahu rozvahy a v²kazu zisku a ztrßty ve form∞ srovnßvacφ tabulky za poslednφ 3 ·Φetnφ obdobφ nebo za poslednφ 2 ·Φetnφ obdobφ, je-li prospekt zpracovßvßn pro dluhopisy, a p°φlohy za poslednφ ·Φetnφ obdobφ a |
| b) | p°ehled o zm∞nßch vlastnφho kapitßlu ve form∞ srovnßvacφ tabulky za poslednφ 3 ·Φetnφ obdobφ. |
(2) V prospektu akciφ se krom∞ ·daj∙ podle odstavce 1 uvede dßle alespo≥
| a) | v²sledek (zisk, ztrßta) po zdan∞nφ z b∞₧nΘ Φinnosti emitenta p°ipadajφcφ na jednu akcii za poslednφ 3 ·Φetnφ obdobφ a |
| b) | v²Üe dividendy na akcii za poslednφ 3 ·Φetnφ obdobφ. |
(3) V prospektu dluhopis∙ se krom∞ ·daj∙ podle odstavce 1 uvedou dßle alespo≥ aktußlnφ ·daje s uvedenφm data, ke kterΘmu jsou platnΘ,
| a) | o celkovΘ v²Üi dosud nesplacen²ch ·v∞r∙ p°ijat²ch emitentem v rozd∞lenφ na zajiÜt∞nΘ a nezajiÜt∞nΘ ·v∞ry a zp∙sob jejich zajiÜt∞nφ, |
| b) | o celkovΘ v²Üi veÜker²ch p∙jΦek p°ijat²ch emitentem a jin²ch zßvazk∙ emitenta v rozd∞lenφ na zajiÜt∞nΘ a nezajiÜt∞nΘ p∙jΦky a zßvazky a zp∙sob jejich zajiÜt∞nφ a |
| c) | o zajiÜt∞nφ poskytnutΘm emitentem a dalÜφch podmφn∞n²ch zßvazcφch. |
Jestli₧e emitent sestavuje konsolidovanou ·Φetnφ zßv∞rku,7) zßvazky v rßmci konsolidaΦnφho celku se nezohled≥ujφ; v p°φpad∞ pot°eby se tato skuteΦnost v prospektu uvede. V prospektu se p°φpadn∞ v²slovn∞ uvede, ₧e emitent nep°ijal ₧ßdnΘ p∙jΦky nebo ·v∞ry nebo ₧e nemß ₧ßdnΘ zßvazky.
(4) Emitent, kter² sestavuje pouze konsolidovanou ·Φetnφ zßv∞rku, uvede v prospektu konsolidovanou ·Φetnφ zßv∞rku. Emitent, kter² sestavuje ·Φetnφ zßv∞rku i konsolidovanou ·Φetnφ zßv∞rku, uvede ob∞, leda₧e Komise pro cennΘ papφry (dßle jen "Komise") na ₧ßdost emitenta povolφ uvedenφ pouze jednΘ z nich, pokud ·Φetnφ zßv∞rka, jejφ₧ neuvedenφ v prospektu je p°edm∞tem ₧ßdosti, neobsahuje ₧ßdnΘ podstatnΘ dodateΦnΘ ·daje.
(5) ┌daj podle odstavce 2 pφsm. a) se uvede, jestli₧e emitent uvßdφ v prospektu ·Φetnφ zßv∞rku. Emitent, kter² uvßdφ v prospektu pouze konsolidovanou ·Φetnφ zßv∞rku, uvede pouze konsolidovan² v²sledek, kter² p°ipadl na jednu akcii v poslednφch 3 ·Φetnφch obdobφch. Emitent, kter² uvßdφ v prospektu tΘ₧ konsolidovanou ·Φetnφ zßv∞rku, uvede tΘ₧ konsolidovan² v²sledek, kter² p°ipadl na jednu akcii v poslednφch 3 ·Φetnφch obdobφch.
(6) Emitent, u n∞ho₧ doÜlo v ·dajφch podle odstavce 2 pφsm. a) v pr∙b∞hu poslednφch 3 ·Φetnφch obdobφ ke zm∞nßm v poΦtu akciφ, zejmΘna z d∙vodu snφ₧enφ nebo zv²Üenφ zßkladnφho kapitßlu nebo spojenφ nebo Üt∞penφ akciφ,8) upravφ tyto ·daje tak, aby bylo mo₧nΘ vzßjemnΘ srovnßnφ. Zp∙sob ·pravy (p°epoΦφtacφ vzorec) se uvede v prospektu.
(7) Doba mezi rozvahov²m dnem, ke kterΘmu byla sestavena poslednφ zve°ejn∞nß ·Φetnφ zßv∞rka podle odstavce 1 pφsm. a) nebo odstavce 4, a dnem podßnφ ₧ßdosti o schvßlenφ prospektu nesmφ b²t delÜφ ne₧ 18 m∞sφc∙. Komise m∙₧e ve v²jimeΦn²ch p°φpadech lh∙tu podle v∞ty prvnφ p°im∞°en∞ prodlou₧it. Jestli₧e lh∙ta podle v∞ty prvnφ p°ekroΦila 9 m∞sφc∙, uvede se mezitφmnφ ·Φetnφ zßv∞rka za prvnφch 6 m∞sφc∙ b∞₧nΘho ·Φetnφho obdobφ. Jestli₧e nebude mezitφmnφ ·Φetnφ zßv∞rka ov∞°ena auditorem, uvede se tato skuteΦnost.
(8) U emitenta, kter² sestavuje konsolidovanou ·Φetnφ zßv∞rku, rozhodne Komise na ₧ßdost, zda mezitφmnφ ·Φetnφ zßv∞rka podle odstavce 7 musφ b²t zpracovßna v konsolidovanΘ form∞.
(9) ZvlßÜ¥ se uvede jakßkoliv v²znamnß zm∞na, kterß nastala od rozvahovΘho dne, ke kterΘmu byla sestavena poslednφ zve°ejn∞nß ·Φetnφ zßv∞rka podle odstavce 1 pφsm. a) nebo odstavce 4, nebo ode dne, ke kterΘmu byla sestavena mezitφmnφ ·Φetnφ zßv∞rka podle odstavce 7.
(10) Emitent, kter² nemß sφdlo v ΦlenskΘm stßtu EvropskΘ unie nebo v jinΘm stßtu tvo°φcφm Evropsk² hospodß°sk² prostor a jeho₧ ·Φetnφ zßv∞rka neodpovφdß p°edpis∙m EvropskΘ unie o ·Φetnictvφ a nedßvß v∞rn² a poctiv² obraz o majetku a finanΦnφ situaci emitenta, uvede ·daje odpovφdajφcφ t∞mto p°edpis∙m.
(11) Jsou-li souΦßstφ prospektu konsolidovanΘ ·Φetnφ zßv∞rky nebo ·daje z nich, uvede se
| a) | podrobn² popis pou₧it²ch metod konsolidace, |
| b) | obchodnφ firmy nebo nßzvy a sφdla osob zahrnut²ch do konsolidaΦnφho celku, jestli₧e jsou tyto ·daje d∙le₧itΘ pro posouzenφ majetku a finanΦnφ situace emitenta, |
| c) | pro ka₧dou z osob podle pφsmene b) souhrnnß v²Üe podφl∙ dr₧en²ch t°etφmi osobami, jestli₧e jsou ·Φetnφ zßv∞rky pln∞ konsolidovanΘ, nebo pom∞r rozhodn² pro konsolidaci, jestli₧e se konsolidace provßdφ pom∞rn∞. |
(12) V prospektu se uvedou ·daje o ka₧dΘ osob∞, ve kterΘ mß emitent p°φmou nebo nep°φmou ·Φast, je₧ Φinφ nejmΘn∞ 10 % vlastnφho kapitßlu emitenta nebo 10 % ΦistΘho roΦnφho zisku nebo ztrßty emitenta. Je-li emitent souΦßstφ konsolidaΦnφho celku, uvedou se ·daje o ka₧dΘ osob∞, ve kterΘ mß emitent p°φmou nebo nep°φmou ·Φast, je₧ Φinφ nejmΘn∞ 10 % konsolidovanΘho vlastnφho kapitßlu nebo nejmΘn∞ 10 % konsolidovanΘho ΦistΘho roΦnφho zisku nebo ztrßty konsolidaΦnφho celku. U ka₧dΘ tΘto osoby se uvede alespo≥
| a) | obchodnφ firma nebo nßzev, sφdlo a identifikaΦnφ Φφslo, bylo-li p°id∞leno, |
| b) | p°edm∞t podnikßnφ nebo jinΘ Φinnosti, |
| c) | v²Üe upsanΘho zßkladnφho kapitßlu, |
| d) | v²Üe a druhy rezerv a v²Üe zisku nebo ztrßty po zdan∞nφ v poslednφm ·Φetnφm obdobφ, jestli₧e takovß osoba zve°ej≥uje roΦnφ ·Φetnφ zßv∞rku, |
| e) | v²Üe podφlu emitenta na zßkladnφm kapitßlu takovΘ osoby, |
| f) | p°φpadnß v²Üe Φßstky, kterß dosud nebyla na podφl podle pφsmene e) splacena, a |
| g) | v²Üe v²nosu z podφlu podle pφsmene e) v poslednφm ·Φetnφm obdobφ. |
(13) V prospektu akciφ se krom∞ ·daj∙ podle odstavce 1 uvede dßle ·Φetnφ hodnota podφl∙ podle odstavce 12 pφsm. e) dr₧en²ch emitentem a v²Üe pohledßvek a zßvazk∙ emitenta v∙Φi ka₧dΘ osob∞ podle odstavce 12.
(14) V prospektu akciφ se uvedou tΘ₧ ·daje o osobßch, kterΘ nejsou osobami podle odstavce 12 a ve kter²ch mß emitent p°φmou nebo nep°φmou ·Φast ve v²Üi nejmΘn∞ 10 % zßkladnφho kapitßlu nebo hlasovacφch prßv t∞chto osob. U ka₧dΘ osoby se uvede obchodnφ firma nebo nßzev, sφdlo, identifikaΦnφ Φφslo, bylo-li p°id∞leno, a v²Üe ·Φasti emitenta, leda₧e se jednß o podφly, kterΘ majφ pro posouzenφ akciφ, kterΘ majφ b²t p°ijaty k obchodovßnφ na regulovanΘm trhu, nepatrn² v²znam.
(15) ┌daje podle odstavc∙ 12 a 13 nemusφ b²t v prospektu uvedeny, jestli₧e emitent prokß₧e, ₧e p°φsluÜnΘ ·Φasti dr₧φ pouze po dobu nejv²Üe 1 roku. ┌daje podle odstavce 13 nemusφ b²t v prospektu takΘ uvedeny, jestli₧e Komise k jejich neuvedenφ ud∞lφ souhlas. Komise souhlas ud∞lφ, pokud shledß, ₧e neuvedenφm ·daj∙ nebude ve°ejnost klamßna.
(16) Emitent, kter² zaujφmß dominantnφ postavenφ v koncernu, uvede v prospektu ·daje podle º 8 a º 11 tΘ₧ za koncern. Komise m∙₧e na ₧ßdost emitenta ud∞lit souhlas k uvedenφ pouze ·daj∙ o emitentovi nebo pouze ·daj∙ o koncernu, jestli₧e tφm nedojde k zamlΦenφ v²znamn²ch skuteΦnostφ. Existujφ-li emitentovi znßmΘ ·daje t²kajφcφ se Φlen∙ koncernu, jeho₧ je emitent souΦßstφ, kterΘ mohou mφt vliv na posouzenφ emitenta nebo p°edm∞tn²ch cenn²ch papφr∙, je t°eba v prospektu tyto ·daje uvΘst.
(1) ┌daji o statutßrnφch a dozorΦφch orgßnech a vedoucφch pracovnφcφch emitenta jsou alespo≥
| a) | jmΘno, pop°φpad∞ jmΘna a p°φjmenφ, datum narozenφ a adresa mφsta bydliÜt∞ statutßrnφch orgßn∙ nebo jejich Φlen∙, Φlen∙ dozorΦφch orgßn∙ a vedoucφch pracovnφk∙ s uvedenφm jejich funkcφ, dosa₧enΘho vzd∞lßnφ a praxe; je-li statutßrnφm orgßnem nebo jeho Φlenem nebo Φlenem dozorΦφho orgßnu emitenta prßvnickß osoba, uvede se jejφ obchodnφ firma nebo nßzev, adresa sφdla a identifikaΦnφ Φφslo, bylo-li p°id∞leno, |
| b) | hlavnφ Φinnosti osob podle pφsmene a), kterΘ vykonßvajφ mimo svou Φinnost pro emitenta, jestli₧e tyto Φinnosti mohou mφt v²znam pro posouzenφ emitenta, a |
| c) | popis pravidel upravujφcφch postup p°i jmenovßnφ Φi volb∞ statutßrnφch a dozorΦφch orgßn∙ Φi jejich Φlen∙ a vedoucφch pracovnφk∙. |
Vedoucφmi pracovnφky se pro ·Φely tΘto vyhlßÜky rozumφ osoby ve v²konn²ch °φdφcφch funkcφch emitenta bez ohledu na to, jak se °φdφcφ funkce u emitenta oznaΦuje, zejmΘna generßlnφ °editel, finanΦnφ °editel, °editel pro personßlnφ otßzky, obchodnφ °editel, v²robn∞-technick² °editel, dßle osoby, jim₧ p°φmo Φi nep°φmo podlΘhß alespo≥ 20 % zam∞stnanc∙ emitenta, jako₧ i dalÜφ osoby, kterΘ na zßklad∞ dohody, podφlu na emitentovi Φi jinΘ skuteΦnosti ovliv≥ujφ podstatn²m zp∙sobem chovßnφ emitenta, p°esto₧e nejsou orgßny ani Φleny orgßn∙ emitenta, bez z°etele k tomu, jak² vztah k emitentovi majφ.
(2) V prospektu akciφ se krom∞ ·daj∙ podle odstavce 1 uvedou dßle alespo≥
| a) | u emitenta, k jeho₧ zalo₧enφ doÜlo p°ed mΘn∞ ne₧ p∞ti lety, ·daje o zakladatelφch emitenta podle odstavce 1 pφsm. a), |
| b) | v²Üe pln∞nφ jakΘhokoli druhu poskytnut²ch statutßrnφm orgßn∙m nebo jejich Φlen∙m, Φlen∙m dozorΦφch orgßn∙ a vedoucφm pracovnφk∙m emitenta za poslednφ ·Φetnφ obdobφ, zejmΘna odm∞na, mzda nebo plat, tantiΘmy, podφl na zisku, nßhrada nßklad∙, pojistnΘ prΘmie, provize a v∞cnß pln∞nφ; uvede se ·daj za ka₧dou osobu a druh pln∞nφ zvlßÜ¥, |
| c) | v²Üe pln∞nφ, kterΘ statutßrnφm orgßn∙m nebo jejich Φlen∙m, Φlen∙m dozorΦφch orgßn∙ a vedoucφm pracovnφk∙m emitenta poskytly osoby, kterΘ jsou s emitentem ve stejnΘm koncernu; uvede se ·daj za ka₧dou osobu a druh pln∞nφ zvlßÜ¥, |
| d) | celkov² poΦet ·Φastnick²ch cenn²ch papφr∙ emitenta, kter² je dr₧en statutßrnφmi orgßny nebo jejich Φleny, Φleny dozorΦφch orgßn∙ a vedoucφmi pracovnφky emitenta, a opce, na zßklad∞ kter²ch tyto osoby mohou zφskat dalÜφ ·ΦastnickΘ cennΘ papφry emitenta nebo uskuteΦnit jejich p°evody; uvede se ·daj za ka₧dou osobu zvlßÜ¥, |
| e) | druh a rozsah ·Φasti statutßrnφch orgßn∙ nebo jejich Φlen∙, Φlen∙ dozorΦφch orgßn∙ emitenta a vedoucφch pracovnφk∙ v obchodech mimo p°edm∞t podnikßnφ emitenta nebo v jin²ch obchodech pro emitenta neobvykl²ch z hlediska jejich formy, povahy, podmφnek nebo p°edm∞tu v pr∙b∞hu b∞₧nΘho a poslednφho ukonΦenΘho ·Φetnφho obdobφ nebo z p°edchßzejφcφch ·Φetnφch obdobφ, jestli₧e tyto obchody nebyly dosud vypo°ßdßny; uvede se ·daj za ka₧dou osobu zvlßÜ¥, |
| f) | celkovß v²Üe dosud nesplacen²ch ·v∞r∙ nebo p∙jΦek, kterΘ emitent poskytl statutßrnφm orgßn∙m nebo jejich Φlen∙m, Φlen∙m dozorΦφch orgßn∙ a vedoucφm pracovnφk∙m, a dßle veÜkerß ruΦenφ a jinß zajiÜt∞nφ Φi pln∞nφ, kterß za tyto osoby emitent p°evzal; uvede se ·daj za ka₧dou osobu zvlßÜ¥, a |
| g) | ·daje o mo₧nosti zam∞stnanc∙ ·Φastnit se na zßkladnφm kapitßlu emitenta. |
┌daji o aktußlnφm v²voji Φinnosti emitenta a jeho dalÜφch vyhlφdkßch jsou alespo≥
| a) | obecnΘ ·daje o tendencφch v Φinnosti emitenta od konce poslednφho ·Φetnφho obdobφ, za kterΘ byla zve°ejn∞na ·Φetnφ zßv∞rka, zejmΘna o hlavnφch aktußlnφch tendencφch ve v²rob∞ nebo v poskytovan²ch slu₧bßch, prodeji, skladovΘm hospodß°stvφ a objednßvkßch a o tendencφch poslednφho v²voje nßklad∙ a prodejnφch cen, a |
| b) | ·daje o obchodnφch vyhlφdkßch emitenta nejmΘn∞ do konce b∞₧nΘho ·Φetnφho obdobφ a o budoucφ strategii jeho Φinnosti. |
(1) ┌daji o emitentovi cenn²ch papφr∙ zastupujφcφch akcie jsou alespo≥
| a) | ·daje podle º 6 pφsm. a) a₧ c), |
| b) | ·daje podle º 7 odst. 1 pφsm. a), |
| c) | ·daje podle º 10 odst. 1, |
| d) | ·daje podle º 11, |
| e) | ·daje o hlavnφch akcionß°φch emitenta, |
| f) | p°edm∞t podnikßnφ emitenta; vykonßvß-li emitent vφce druh∙ Φinnostφ, uvede se struΦnß charakteristika ka₧dΘho z nich, |
| g) | ·Φetnφ zßv∞rka v rozsahu rozvahy, v²kazu zisku a ztrßty, p°φlohy a p°ehledu o zm∞nßch vlastnφho kapitßlu za poslednφ ·Φetnφ obdobφ, |
| h) | mezitφmnφ ·Φetnφ zßv∞rka za prvnφch 6 m∞sφc∙ b∞₧nΘho ·Φetnφho obdobφ, jestli₧e je doba mezi datem, ke kterΘmu byla sestavena ·Φetnφ zßv∞rka nebo konsolidovanß ·Φetnφ zßv∞rka, a datem podßnφ ₧ßdosti o schvßlenφ prospektu delÜφ ne₧ 9 m∞sφc∙; nebude-li mezitφmnφ ·Φetnφ zßv∞rka ov∞°ena auditorem, uvede se tΘ₧ tato skuteΦnost; jestli₧e emitent sestavuje konsolidovanou ·Φetnφ zßv∞rku, rozhodne Komise na ₧ßdost, zda mezitφmnφ ·Φetnφ zßv∞rka musφ b²t zpracovßna v konsolidovanΘ form∞, a |
| i) | jakßkoliv v²znamnß zm∞na, kterß nastala od rozvahovΘho dne, ke kterΘmu byla sestavena poslednφ zve°ejn∞nß ·Φetnφ zßv∞rka podle pφsmene g), nebo ode dne, ke kterΘmu byla sestavena mezitφmnφ ·Φetnφ zßv∞rka podle pφsmene h). |
(2) ┌daji o cenn²ch papφrech zastupujφcφch akcie jsou alespo≥
| a) | ·daje podle º 3 odst. 1 pφsm. a), b), d) a e), |
| b) | ·daje podle º 4 odst. 1 pφsm. f), j) a k), |
| c) | prßvnφ °ßd a prßvnφ p°edpis, podle kterΘho jsou cennΘ papφry vydßny, rozhodnΘ prßvo a soud p°φsluÜn² k rozhodovßnφ spor∙, |
| d) | informace o zp∙sobu vykonßvßnφ prßv vztahujφcφch se k zastupovan²m akciφm, zejmΘna hlasovacφho prßva a prßva na podφl na v²nosech a likvidaΦnφm z∙statku (podmφnky, za kter²ch m∙₧e emitent cenn²ch papφr∙ zastupujφcφch akcie vykonßvat takovß prßva, postup p°i zφskßvßnφ pokyn∙ vlastnφk∙ cenn²ch papφr∙ zastupujφcφch akcie), |
| e) | mo₧nost a podmφnky v²m∞ny cenn²ch papφr∙ zastupujφcφch akcie za akcie, |
| f) | zajiÜt∞nφ nßrok∙ vlastnφk∙ cenn²ch papφr∙ zastupujφcφch akcie v∙Φi jejich emitentovi, |
| g) | v²Üe provize a nßklad∙, kterΘ emitent hradφ v souvislosti s vydßnφm cenn²ch papφr∙ zastupujφcφch akcie, v²platou kup≤n∙, vydßnφm dodateΦn²ch cenn²ch papφr∙ zastupujφcφch akcie a v²m∞nou cenn²ch papφr∙ zastupujφcφch akcie za akcie, a |
| h) | zp∙sob zdan∞nφ a v²Üe danφ a poplatk∙ vztahujφcφch se k cenn²m papφr∙m zastupujφcφm akcie, kterΘ ponesou jejich vlastnφci. |
(1) V prospektu dluhopis∙ se uvedou alespo≥ ·daje podle º 6 a₧ 11 o ka₧dΘ osob∞, kterß se zaruΦila za spln∞nφ zßvazk∙ vypl²vajφcφch z nabφzen²ch dluhopis∙.
(2) V prospektu vym∞niteln²ch nebo prioritnφch dluhopis∙ nebo opΦnφch list∙ se dßle uvedou informace o povaze akciφ nebo dluhopis∙, kterΘ za n∞ mohou b²t nabyty, a o zp∙sobu a podmφnkßch uplatn∞nφ prßv na v²m∞nu nebo upsßnφ t∞chto akciφ nebo dluhopis∙. Pokud je emitent t∞chto akciφ nebo dluhopis∙ osobou odliÜnou od emitenta vym∞niteln²ch nebo prioritnφch dluhopis∙ nebo opΦnφch list∙, uvedou se v prospektu ·daje podle º 6 a₧ 11 tΘ₧ o emitentovi t∞chto akciφ nebo dluhopis∙.
(3) Pro minimßlnφ nßle₧itosti prospektu zatφmnφch list∙ platφ ustanovenφ, kterß se vztahujφ na prospekt akciφ.
(4) Pro minimßlnφ nßle₧itosti prospektu dalÜφch dluhov²ch nßstroj∙9) platφ p°im∞°en∞ ustanovenφ, kterß se vztahujφ na prospekt dluhopis∙.
(1) V ·vodu u₧Üφho prospektu cennΘho papφru (dßle jen "u₧Üφ prospekt")10) se uvede obsah u₧Üφho prospektu s odkazy na jednotlivß ustanovenφ tΘto vyhlßÜky.
(2) Obsah u₧Üφho prospektu tvo°φ ·daje o osobßch odpov∞dn²ch za u₧Üφ prospekt, ·daje o cenn²ch papφrech a ·daje o emitentovi.
┌daji o fyzick²ch osobßch odpov∞dn²ch za u₧Üφ prospekt jsou jmΘno, pop°φpad∞ jmΘna a p°φjmenφ, datum narozenφ, adresa bydliÜt∞ nebo mφsta podnikßnφ a funkce, kterou vykonßvß pro osobu zpracovßvajφcφ prospekt, s uvedenφm jejφ obchodnφ firmy nebo nßzvu a sφdla, pop°φpad∞ jmΘna a p°φjmenφ, a jejich ΦestnΘ prohlßÜenφ, ₧e ·daje uvedenΘ v u₧Üφm prospektu odpovφdajφ skuteΦnosti a ₧ßdnΘ podstatnΘ okolnosti, kterΘ by mohly ovlivnit p°esnΘ a sprßvnΘ posouzenφ emitenta a cenn²ch papφr∙, nebyly vynechßny.
┌daji o cenn²ch papφrech jsou alespo≥
| a) | druh, forma, podoba a poΦet cenn²ch papφr∙, kterΘ jsou p°edm∞tem ve°ejnΘ nabφdky, jmenovitß hodnota, m∞na cennΘho papφru, celkovß jmenovitß hodnota emise, ·Φel ve°ejnΘ nabφdky, |
| b) | popis prßv spojen²ch s cenn²mi papφry, zp∙sob a lh∙ty k jejich uplatn∞nφ, |
| c) | zp∙sob zda≥ovßnφ v²nos∙ z cenn²ch papφr∙ ve stßtu sφdla emitenta, pop°φpad∞ i v dalÜφch stßtech, ve kterΘm jsou nebo majφ b²t cennΘ papφry p°ijaty k obchodovßnφ na regulovanΘm trhu nebo ve°ejn∞ nabφzeny; jestli₧e je emitent plßtcem dan∞ z v²nos∙ cenn²ch papφr∙, uvede se v u₧Üφm prospektu tato skuteΦnost, |
| d) | zp∙sob, jak²m mohou b²t cennΘ papφry p°evßd∞ny a p°φpadn∞ do jakΘ mφry je omezena jejich volnß p°evoditelnost, |
| e) | banka nebo finanΦnφ instituce2), jejφm₧ prost°ednictvφm mohou vlastnφci cenn²ch papφr∙ vykonßvat svß majetkovß prßva spojenß s cenn²mi papφry, zejmΘna jejφm₧ prost°ednictvφm budou z cenn²ch papφr∙ vyplßceny v²nosy; nenφ-li takovß finanΦnφ instituce urΦena, uvede se popis zp∙sobu v²platy v²nos∙ z cenn²ch papφr∙, |
| f) | emisnφ kurz nebo kupnφ cena cenn²ch papφr∙ a podrobnosti jejich placenφ; nenφ-li emisnφ kurz nebo kupnφ cena znßma, uvede se zp∙sob jejich stanovenφ Φi v²poΦtu, v p°φpad∞ pln∞ nesplacen²ch akciφ tΘ₧ podrobnosti o jejich splacenφ, |
| g) | zp∙sob v²konu prßva na v²m∞nu za jin² cenn² papφr nebo v²konu p°ednostnφho prßva na upisovßnφ cenn²ch papφr∙, jejich p°evoditelnost a naklßdßnφ s t∞mi prßvy, kterß nebyla uplatn∞na, |
| h) | informace o postupu p°i ·pisu (nabφdce) cenn²ch papφr∙ s uvedenφm lh∙t pro upisovßnφ nebo nßkup cenn²ch papφr∙, vΦetn∞ informace o p°φpadnΘ mo₧nosti p°edΦasn∞ ukonΦit upisovßnφ (nabφdku) nebo krßtit uskuteΦn∞nΘ upisovßnφ, mφsta ·pisu (nabφdky), pop°φpad∞ nßzv∙ finanΦnφch institucφ, kterΘ majφ ·pis (nabφdku) zprost°edkovat, |
| i) | oznaΦenφ jednotliv²ch Φßstφ emise, jestli₧e majφ b²t v n∞kolika stßtech souΦasn∞ nabφdnuty pouze Φßsti emise, |
| j) | v p°φpad∞ listinn²ch cenn²ch papφr∙ jejich popis nebo vzorov² v²tisk, zp∙sob a lh∙ty p°edßnφ listinn²ch cenn²ch papφr∙ jejich nabyvatel∙m, |
| k) | ·daj o osobßch, kterΘ upsaly nebo upisujφ celou emisi cenn²ch papφr∙ nebo se za ·pis tΘto emise zaruΦily; jestli₧e se ·pis nevztahuje na celou emisi, ·daj o Φßsti emise, kterß nebyla upsßna; tento ·daj se uvede v p°φpad∞, ₧e vydßnφ cenn²ch papφr∙ probφhß souΦasn∞ s jejich ve°ejnou nabφdkou nebo prob∞hlo mΘn∞ ne₧ 12 m∞sφc∙ p°ed tφmto okam₧ikem, a |
| l) | datum vzniku prßva na dividendu nebo jin² v²nos z cennΘho papφru, je-li znßmΘ, nebo zp∙sob jeho urΦenφ. |
┌daji o emitentovi jsou alespo≥
| a) | obchodnφ firma nebo nßzev, sφdlo nebo skuteΦnΘ sφdlo, je-li odliÜnΘ od sφdla, a identifikaΦnφ Φφslo, bylo-li p°id∞leno, |
| b) | datum zalo₧enφ a vzniku a doba, na kterou byl emitent zalo₧en, jestli₧e byl zalo₧en na dobu urΦitou, |
| c) | prßvnφ °ßd a prßvnφ p°edpis, podle kterΘho byl emitent zalo₧en, s uvedenφm prßvnφ formy emitenta, |
| d) | p°edm∞t podnikßnφ emitenta podle urΦenφ ve spoleΦenskΘ smlouv∞ nebo ve stanovßch, |
| e) | rejst°φkov² soud nebo jin² orgßn oprßvn∞n² k vedenφ obchodnφho rejst°φku nebo obdobnΘ evidence a Φφslo, pod kter²m je emitent u tohoto soudu nebo orgßnu zapsßn, |
| f) | mφsta, na kter²ch jsou k nahlΘdnutφ veÜkerΘ dokumenty a materißly uvßd∞nΘ v u₧Üφm prospektu t²kajφcφ se emitenta; uvede se rovn∞₧ internetovß adresa emitenta (URL adresa), pokud je vytvo°ena. |
(1) ┌daji o zßkladnφm kapitßlu emitenta jsou alespo≥
| a) | v²Üe upsanΘho zßkladnφho kapitßlu, poΦet a druh ·Φastnick²ch cenn²ch papφr∙, do kter²ch je zßkladnφ kapitßl rozlo₧en, s popisem jejich hlavnφch charakteristik, ·daj o nesplacenΘ v²Üi zßkladnφho kapitßlu, jmenovitß hodnota vydan²ch cenn²ch papφr∙, kterΘ oprav≥ujφ k uplatn∞nφ prßva na v²m∞nu za akcie nebo k uplatn∞nφ p°ednostnφho prßva na ·pis akciφ, s uvedenφm podmφnek a postupu uplatn∞nφ, a |
| b) | popis struktury koncernu, vΦetn∞ ·daj∙ o ovlßdacφ smlouv∞ v p°φpad∞, ₧e je vytvo°en ovlßdacφ smlouvou, jestli₧e je emitent jeho souΦßstφ, a postavenφ, kterΘ v n∞m emitent zaujφmß. |
(2) V u₧Üφm prospektu akciφ se krom∞ ·daj∙ podle odstavce 1 uvede dßle alespo≥
| a) | jmenovitß hodnota povolenΘho nebo podmφn∞nΘho zv²Üenφ zßkladnφho kapitßlu a lh∙ta pro jeho zv²Üenφ, okruh osob, kterΘ majφ prßvo na v²m∞nu za akcie nebo p°ednostnφ upisovßnφ akciφ, podmφnky a postup p°i v²m∞n∞ nebo uplatn∞nφ prßva na p°ednostnφ ·pis, |
| b) | poΦet a hlavnφ charakteristika akciφ, kterΘ nezaklßdajφ podφl na zßkladnφm kapitßlu, a |
| c) | akcionß°i, kte°φ p°φmo Φi nep°φmo vykonßvajφ nebo by mohli vykonßvat v²znamn² vliv na vedenφ emitenta, jsou-li emitentovi znßmi. |
┌daji o Φinnosti emitenta jsou alespo≥
| a) | hlavnφ oblasti Φinnosti emitenta a v²jimeΦnΘ skuteΦnosti a udßlosti, kter²mi byla tato Φinnost ovlivn∞na, |
| b) | ·daje o zßvislosti emitenta na patentech nebo licencφch, pr∙myslov²ch, obchodnφch nebo finanΦnφch smlouvßch nebo nov²ch v²robnφch procesech, jestli₧e majφ zßsadnφ v²znam pro Φinnost nebo ziskovost emitenta, |
| c) | ·daje o v²znamn²ch probφhajφcφch investicφch emitenta vΦetn∞ Φφseln²ch ·daj∙, |
| d) | ·daje o soudnφch, sprßvnφch nebo rozhodΦφch °φzenφch, kterß mohou mφt v²znamn² vliv na finanΦnφ situaci emitenta. |
(1) ┌daji o majetku, zßvazcφch, finanΦnφ situaci, zisku a ztrßtßch emitenta jsou alespo≥
| a) | poslednφ zve°ejn∞nß ·Φetnφ zßv∞rka, |
| b) | mezitφmnφ ·Φetnφ zßv∞rka, jestli₧e byla zve°ejn∞na od konce poslednφho ·Φetnφho obdobφ, |
| c) | jmΘno, pop°φpad∞ jmΘna a p°φjmenφ, adresa bydliÜt∞ nebo mφsta podnikßnφ auditora a obchodnφ firma nebo nßzev a sφdlo auditorskΘ spoleΦnosti, kte°φ ov∞°ili ·Φetnφ zßv∞rku emitenta uvedenou v u₧Üφm prospektu; tyto ·daje se uvedou v rozsahu zßpisu v seznamu auditor∙ nebo seznamu auditorsk²ch spoleΦnostφ vedenΘm Komorou auditor∙ ╚eskΘ republiky nebo v obdobnΘm seznamu. Jestli₧e auditor vydal jin² v²rok ne₧ v²rok "bez v²hrad", musφ b²t k prospektu p°ilo₧ena i zprßva o auditu. |
(2) Emitent, kter² sestavuje pouze konsolidovanou ·Φetnφ zßv∞rku, uvede konsolidovanou ·Φetnφ zßv∞rku. Emitent, kter² sestavuje tΘ₧ konsolidovanou ·Φetnφ zßv∞rku, uvede konsolidovanou ·Φetnφ zßv∞rku i ·Φetnφ zßv∞rku nebo jen jednu z nich, pokud ta, kterß se v u₧Üφm prospektu neuvede, neobsahuje ₧ßdnΘ podstatnΘ dodateΦnΘ ·daje.
(1) ┌daji o statutßrnφch a dozorΦφch orgßnech a vedoucφch pracovnφcφch (º 10 odst. 1) emitenta jsou jmΘno, pop°φpad∞ jmΘna a p°φjmenφ, datum narozenφ a adresa bydliÜt∞ statutßrnφch orgßn∙ nebo jejich Φlen∙, Φlen∙ dozorΦφch orgßn∙ a vedoucφch pracovnφk∙, jejich funkce u emitenta, dosa₧enΘ vzd∞lßnφ a praxe. Je-li statutßrnφm orgßnem nebo jeho Φlenem nebo Φlenem dozorΦφho orgßnu emitenta prßvnickß osoba, uvede se jejφ obchodnφ firma nebo nßzev, adresa sφdla a identifikaΦnφ Φφslo, bylo-li p°id∞leno.
(2) V u₧Üφm prospektu akciφ se krom∞ ·daj∙ podle odstavce 1 uvede dßle alespo≥
| a) | v²Üe jakΘhokoliv druhu pln∞nφ poskytnutΘho statutßrnφm orgßn∙m nebo jejich Φlen∙m a Φlen∙m dozorΦφch orgßn∙ a vedoucφm pracovnφk∙m emitenta za poslednφ ·Φetnφ obdobφ, zejmΘna odm∞na, mzda nebo plat, tantiΘmy, podφl na zisku, nßhrada nßklad∙, pojistnΘ prΘmie, provize a v∞cnß pln∞nφ; tento ·daj se uvede za ka₧dou osobu zvlßÜ¥, a |
| b) | celkov² poΦet ·Φastnick²ch cenn²ch papφr∙ emitenta, kter² je dr₧en statutßrnφmi orgßny nebo jejich Φleny, Φleny dozorΦφch orgßn∙ a vedoucφmi pracovnφky emitenta, a opce, na zßklad∞ kter²ch tyto osoby mohou zφskat dalÜφ ·ΦastnickΘ cennΘ papφry emitenta nebo uskuteΦnit jejich p°evody. |
┌daji o aktußlnφm v²voji Φinnosti emitenta a jeho dalÜφch vyhlφdkßch jsou alespo≥
| a) | vÜeobecnΘ ·daje o tendencφch v Φinnosti emitenta od konce poslednφho ·Φetnφho obdobφ, za kter² byla zve°ejn∞na ·Φetnφ zßv∞rka, zejmΘna o hlavnφch aktußlnφch tendencφch ve v²rob∞ nebo v poskytovan²ch slu₧bßch, prodeji, skladovΘm hospodß°stvφ a objednßvkßch a o tendencφch poslednφho v²voje nßklad∙ a prodejnφch cen a |
| b) | ·daje o obchodnφch vyhlφdkßch emitenta nejmΘn∞ do konce b∞₧nΘho ·Φetnφho obdobφ a o budoucφ strategii jeho Φinnosti. |
(1) V u₧Üφm prospektu dluhopis∙ se uvedou alespo≥ ·daje podle º 17 a₧ 22 o ka₧dΘ osob∞, kterß se zaruΦila za spln∞nφ zßvazk∙ vypl²vajφcφch z nabφzen²ch dluhopis∙.
(2) V u₧Üφm prospektu vym∞niteln²ch nebo prioritnφch dluhopis∙ nebo opΦnφch list∙ se dßle uvedou informace o povaze akciφ nebo dluhopis∙, kterΘ za n∞ mohou b²t nabyty, a o zp∙sobu a podmφnkßch uplatn∞nφ prßv na v²m∞nu nebo upsßnφ t∞chto akciφ nebo dluhopis∙. Pokud je emitent t∞chto akciφ nebo dluhopis∙ osobou odliÜnou od emitenta vym∞niteln²ch nebo prioritnφch dluhopis∙ nebo opΦnφch list∙, uvedou se v u₧Üφm prospektu ·daje podle º 17 a₧ 22 tΘ₧ o emitentovi t∞chto akciφ nebo dluhopis∙.
(3) Pro minimßlnφ nßle₧itosti u₧Üφho prospektu zatφmnφch list∙ platφ ustanovenφ, kterß se vztahujφ na u₧Üφ prospekt akciφ.
(4) Pro minimßlnφ nßle₧itosti u₧Üφho prospektu dalÜφch dluhov²ch nßstroj∙9) platφ p°im∞°en∞ ustanovenφ, kterß se vztahujφ na u₧Üφ prospekt dluhopis∙.
Tato vyhlßÜka nab²vß ·Φinnosti dnem, kdy nab²vß ·Φinnosti zßkon Φ. 256/2004 Sb., o podnikßnφ na kapitßlovΘm trhu.
╚len prezidia vykonßvajφcφ funkci p°edsedy:
Ing. èimßΦek v. r.
| 1) | º 50 odst. 1 zßkona Φ. 256/2004 Sb., o podnikßnφ na kapitßlovΘm trhu. |
| 2) | º 17a odst. 3 zßkona Φ. 21/1992 Sb., o bankßch, ve zn∞nφ zßkona Φ. 127/1998 Sb. a zßkona Φ. 126/2002 Sb. |
| 3) | º 183a odst. 1 obchodnφho zßkonφku. |
| 4) | º 66a obchodnφho zßkonφku. |
| 5) | º 190a a₧ 190d obchodnφho zßkonφku. |
| 6) | º 8 a 12 vyhlßÜky Φ. 500/2002 Sb., kterou se provßd∞jφ n∞kterß ustanovenφ zßkona Φ. 563/1991 Sb., o ·Φetnictvφ, ve zn∞nφ pozd∞jÜφch p°edpis∙, pro ·Φetnφ jednotky, kterΘ jsou podnikateli ·Φtujφcφmi v soustav∞ podvojnΘho ·Φetnictvφ, ve zn∞nφ vyhlßÜky Φ. 472/2003 Sb. |
| 7) | º 22 zßkona Φ. 563/1991 Sb., o ·Φetnictvφ, ve zn∞nφ zßkona Φ. 353/2001 Sb. a zßkona Φ. 437/2003 Sb. |
| 8) | º 173 odst. 2 obchodnφho zßkonφku. |
| 9) | º 3 odst. 2 pφsm. b) zßkona o podnikßnφ na kapitßlovΘm trhu. |
| 10) | º 35 zßkona o podnikßnφ na kapitßlovΘm trhu. |